Mulai Berikan untuk Masa Depan Anda
Hari ini, pensiun dunia lama itu terjadi di pinggir jalan di banyak perusahaan AS; sebaliknya, sebagian besar tenaga kerja saat ini kemungkinan akan menemukan masa pensiun mereka didanai oleh hasil dari rencana pensiun 401k mereka.
Apa itu Rencana Pensiun 401k?
Rencana pensiun 401k adalah jenis akun khusus yang didanai melalui pemotongan gaji pra-pajak. Dana dalam akun dapat diinvestasikan dalam sejumlah saham , obligasi, reksa dana, atau aset lain yang berbeda, dan tidak dikenakan pajak atas setiap keuntungan modal , dividen , atau bunga sampai ditarik. Kendaraan tabungan pensiun diciptakan oleh Kongres pada tahun 1981 dan mendapatkan namanya dari bagian Internal Revenue Code yang menggambarkannya; Anda menebaknya - bagian 401k.
Apa manfaat dari rencana pensiun 401k?
Ada lima manfaat utama yang membuat investasi melalui rencana pensiun 401k sangat menarik. Mereka:
- Keuntungan pajak
- Program pertandingan perusahaan
- Kustomisasi investasi dan fleksibilitas
- Portabilitas
- Penarikan pinjaman dan kesulitan
Keuntungan Pajak dari 401k Paket Pensiun
Seperti yang disinggung dalam pendahuluan, manfaat utama dari rencana pensiun 401k adalah perlakuan pajak yang menguntungkan yang diterimanya dari Paman Sam. Dividen, bunga, dan keuntungan modal tidak dikenai pajak sampai mereka dicairkan; sementara itu, mereka dapat menggabungkan pajak yang ditangguhkan di dalam akun.
Dalam kasus pekerja muda dengan tiga atau empat dekade di depan mereka, ini dapat berarti dapat berarti perbedaan antara tinggal di Hotel Plaza atau Anggaran 8.
Pencocokan Majikan untuk Program Pensiun 401k
Banyak pengusaha , dalam upaya untuk menarik dan mempertahankan bakat, menawarkan untuk menyesuaikan persentase tertentu dari kontribusi karyawan. Menurut brosur Starbucks "Paket Total Pay", misalnya, perusahaan akan mencocokkan persentase dari 4 persen gaji pertama yang disumbangkan oleh karyawan ke rencana pensiun 401 (k) mereka . Karyawan di perusahaan kurang dari 36 bulan menerima 25 persen pertandingan; 36 hingga 60 bulan menerima pertandingan 50 persen; 60 hingga 120 bulan menerima pertandingan 75 persen; 120 bulan atau lebih menerima kecocokan 150 persen.
Dengan kata lain, seorang karyawan yang bekerja di raksasa kopi selama lebih dari sepuluh tahun menghasilkan $ 100.000 yang menyumbang $ 4.000 ke 401 (k) mereka akan menerima deposit $ 6.000 dalam rekening langsung dari perusahaan (150 persen pertandingan dengan kontribusi $ 4.000). Apa pun karyawannya disimpan di atas ambang 4 persen tidak akan menerima pertandingan.
Bahkan jika Anda memiliki utang kartu kredit berbunga tinggi, lebih baik, dalam hampir semua kasus, untuk menyumbangkan jumlah maksimum yang akan cocok dengan perusahaan Anda!
Alasannya adalah matematika sederhana: Jika Anda membayar 20 persen pada kartu kredit dan perusahaan Anda cocok dengan Anda dolar-untuk-dolar (pengembalian 100 persen), Anda akan berakhir lebih miskin dengan melunasi utang . Faktor dalam keuntungan yang ditangguhkan pajak yang dihasilkan oleh rencana 401 (k), dan disparitas menjadi lebih besar. Untuk informasi lebih lanjut tentang topik ini, saya sarankan Anda membaca karya Suze Orman.
Meskipun topik ini akan dibahas lebih lanjut di bagian selanjutnya dalam artikel ini, ketahuilah bahwa perusahaan yang mencocokkan kontribusi hingga 6 persen gaji sebelum pajak karyawan tidak termasuk dalam batas tahunan. Misalnya, jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat membuat kontribusi 401k dari $ 16,500 pada tahun 2009 dan meminta pemberi kerja Anda tetap mencocokkan 6 persen pertama dari gaji Anda; pertandingan itu akan disimpan di atas dan di luar $ 16.500 yang Anda sumbangkan secara langsung.
Kustomisasi Investasi dan Fleksibilitas
Rencana pensiun 401k memberi karyawan berbagai pilihan tentang bagaimana aset mereka diinvestasikan. Seseorang yang tahu dia tidak memiliki toleransi risiko yang tinggi dapat memilih alokasi aset yang lebih tinggi dalam investasi berisiko rendah seperti obligasi jangka pendek ; demikian pula, seorang profesional muda yang tertarik membangun kekayaan jangka panjang dapat menempatkan penekanan yang lebih berat pada ekuitas. Banyak bisnis memungkinkan karyawan untuk memperoleh saham perusahaan untuk rencana pensiun 401k mereka dengan harga diskon meskipun banyak penasihat keuangan merekomendasikan untuk tidak memegang sebagian besar 401k Anda dalam saham perusahaan Anda sehubungan dengan skandal Enron dan Worldcom . Anda dapat memperoleh lebih banyak informasi dengan membaca Berinvestasi dalam Saham Majikan Anda - Ide Baik atau Penanggulangan Bencana Terjadi? .
Salah satu manfaat dari rencana pensiun 401k adalah bahwa ia dapat mengikuti karyawan sepanjang kariernya. Ketika berganti majikan, investor memiliki empat opsi:
1.) Tinggalkan asetnya dalam rencana pensiun 401k majikan yang lama
Banyak administrator paket 401 yang membebankan pencatatan dan biaya lain untuk mengelola akun Anda, terlepas dari apakah Anda masih bersama perusahaan. Biaya ini dapat mengambil keuntungan signifikan dari kekayaan bersih masa depan Anda, terutama jika Anda memiliki akun yang dikelola di beberapa perusahaan yang berbeda.
2.) Selesaikan rollover 401k ke rencana 401k perusahaan yang baru
Secara praktis, opsi ini hanya tersedia jika karyawan memiliki tawaran pekerjaan lain sebelum meninggalkan majikan mereka saat ini. Dalam beberapa kasus, IRA rollover mungkin pilihan terbaik karena sederhana. Bagaimana Anda tahu apakah itu pilihan yang tepat? Keputusan harus dibuat berdasarkan opsi investasi dari rencana 401k yang baru. Jika Anda tidak puas dengan pilihan yang tersedia untuk Anda, menyelesaikan rollover 401k ke IRA mungkin merupakan opsi yang lebih baik.
3.) Selesaikan rollover 401k dan pindahkan aset ke Individual Retirement Account ( IRA )
Melengkapi rollover 401k hampir selalu merupakan pilihan terbaik bagi mereka yang tertarik untuk menyediakan pensiun yang nyaman karena memungkinkan modal investor untuk melanjutkan pencabutan penangguhan pajak sambil memberikan kontrol maksimum atas alokasi aset (yaitu, Anda tidak terbatas pada investasi yang ditawarkan oleh penyedia rencana 401k.) Begini cara kerjanya: Distribusi aset rencana 401k saat ini dipesan (ini dilaporkan pada Formulir IRS 1099-R.) Setelah aset diterima oleh karyawan, mereka harus dikontribusikan ke dalam rencana pensiun baru dalam enam puluh hari; Setoran ini dilaporkan di IRS Form 5498.
Pemerintah membatasi 401 ribu rollover setiap dua belas bulan sekali.
4.) Menghasilkan uang, membayar pajak, dan biaya penalti 10%
Dengan pengecualian gagal mengambil keuntungan dari program kontribusi kontribusi perusahaan, menguangkan 401k ketika meninggalkan pekerjaan adalah keputusan paling bodoh yang dapat dilakukan oleh seorang individu yang bekerja.
Menurut siaran pers oleh Pusat Bantuan 401K, penelitian menunjukkan “sebanyak 66 persen dari pengubah pekerjaan Generasi X mengambil uang tunai ketika meninggalkan pekerjaan mereka, dan 78 persen pekerja berusia 20-29 mengambil uang tunai.” Tragedi ini jauh lebih besar daripada pajak dan biaya penalti saja; memang, kerugian finansial yang lebih besar berasal dari dekade perpisahan pajak tangguhan yang dapat diperoleh modal jika pemilik akun memilih untuk memulai rollover 401k.
Tujuan rencana pensiun 401k Anda adalah untuk menyediakan tahun emas Anda. Ada saat-saat ketika Anda membutuhkan uang tunai dan tidak ada pilihan lain selain untuk menyadap telur sarang Anda. Untuk alasan ini, pemerintah mengizinkan administrator rencana untuk menawarkan pinjaman 401k kepada para peserta (ketahuilah bahwa pemerintah tidak memerlukan ini dan oleh karena itu tidak selalu tersedia.)
Manfaat utama dari 401k pinjaman adalah bahwa hasil tidak dikenakan pajak atau biaya penalti sepuluh persen kecuali dalam hal terjadi kegagalan.
Pemerintah tidak menetapkan pedoman atau pembatasan penggunaan pinjaman 401k . Akan tetapi, banyak pengusaha; ini dapat mencakup saldo pinjaman minimum (biasanya $ 1.000) dan jumlah pinjaman yang beredar setiap saat untuk mengurangi biaya administrasi. Selain itu, beberapa majikan mengharuskan karyawan yang sudah menikah mendapatkan persetujuan dari pasangan mereka sebelum mengambil pinjaman, teori adalah bahwa keduanya dipengaruhi oleh keputusan tersebut.
Batas Pinjaman 401k
Dalam banyak kasus, seorang karyawan dapat meminjam hingga lima puluh persen dari saldo akun mereka hingga maksimum $ 50.000. Jika karyawan telah mengambil pinjaman 401k dalam dua belas bulan sebelumnya, mereka hanya akan dapat meminjam lima puluh persen dari saldo akun mereka hingga $ 50.000, dikurangi saldo pinjaman sebelumnya. Pinjaman 401k harus dibayar kembali selama lima tahun ke depan dengan pengecualian pembelian rumah, yang memenuhi syarat untuk jangka waktu yang lebih lama.
401k Beban Bunga Pinjaman
Meskipun Anda meminjam dari diri sendiri, Anda tetap harus membayar bunga ! Sebagian besar rencana menetapkan tingkat bunga standar di prime plus satu atau dua persen tambahan. Keuntungannya dua kali lipat: 1.) tidak seperti bunga yang dibayarkan ke bank, Anda akhirnya akan mendapatkan uang ini kembali dalam bentuk pembayaran yang memenuhi syarat pada atau mendekati masa pensiun, dan 2.) bunga yang Anda bayarkan kembali ke dalam rencana 401k Anda adalah pajak -dihirimkan.
The Drawbacks of 401k Loans
Bahaya terbesar untuk mengambil pinjaman 401k adalah akan mengganggu proses biaya rata-rata dolar . Ini memiliki potensi untuk secara signifikan menurunkan hasil jangka panjang. Pertimbangan lain adalah stabilitas pekerjaan; jika seorang karyawan berhenti atau diberhentikan, pinjaman 401k harus dibayar penuh, biasanya dalam enam puluh hari. Jika peserta rencana gagal memenuhi tenggat waktu, standar akan dinyatakan dan biaya penalti dan pajak dinilai.
401k Kesulitan Penarikan
Bagaimana jika majikan Anda tidak menawarkan pinjaman 401k atau Anda tidak memenuhi syarat? Mungkin masih mungkin bagi Anda untuk mengakses uang tunai jika empat syarat berikut terpenuhi (catat bahwa pemerintah tidak mewajibkan pemberi kerja untuk menyediakan 401k penarikan kesulitan, jadi Anda harus menanyakan kepada administrator rencana Anda):
- Penarikan ini diperlukan karena kebutuhan keuangan segera dan berat
- Penarikan diperlukan untuk memenuhi kebutuhan itu (misalnya, Anda tidak bisa mendapatkan uang di tempat lain)
- Jumlah pinjaman tidak melebihi jumlah kebutuhan
- Anda telah memperoleh semua pinjaman yang dapat didistribusikan atau tidak kena pajak yang tersedia di bawah rencana 401k Anda
Jika kondisi ini dipenuhi, dana dapat ditarik dan digunakan untuk salah satu dari lima tujuan berikut:
- Pembelian rumah utama
- Biaya pendidikan tinggi , kamar dan makan dan biaya untuk dua belas bulan ke depan untuk Anda, pasangan Anda, tanggungan Anda atau anak-anak (bahkan jika mereka tidak lagi tergantung pada Anda)
- Untuk mencegah pengusiran dari rumah Anda atau penyitaan di kediaman utama Anda
- Kesulitan keuangan yang berat
- Biaya pengobatan yang dikurangkan pajak yang tidak diganti untuk Anda, pasangan Anda atau tanggungan Anda
Seluruh 401k penarikan kesulitan dikenakan pajak dan penalti sepuluh persen. Ini berarti bahwa penarikan $ 10.000 dapat mengakibatkan tidak hanya uang tunai yang secara signifikan lebih sedikit di kantong Anda (mungkin hanya $ 6.500 atau $ 7.500), tetapi menyebabkan Anda melupakan selamanya pertumbuhan tangguhan pajak yang mungkin dihasilkan oleh aset tersebut. 401k penarikan penarikan kesulitan tidak dapat dikembalikan ke akun setelah pencairan telah dilakukan.
Kesulitan Non-Keuangan 401k Penarikan
Meskipun investor masih harus membayar pajak atas penarikan non-keuangan kesulitan, biaya penalti sepuluh persen dibebaskan. Ada lima cara untuk memenuhi syarat:
- Anda menjadi lumpuh total dan permanen
- Utang medis Anda melebihi 7,5 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan
- Pengadilan hukum telah memerintahkan Anda untuk memberikan dana kepada pasangan Anda yang diceraikan, seorang anak, atau seorang yang tergantung
- Anda diberhentikan, diberhentikan, berhenti, atau pensiun secara permanen pada awal tahun yang sama dengan Anda berusia 55 tahun atau lebih
- Anda secara permanen diberhentikan, diberhentikan, berhenti, atau pensiun dan telah menetapkan jadwal pembayaran penarikan reguler dalam jumlah yang sama dari sisa kehidupan alam yang Anda harapkan. Setelah penarikan pertama telah dilakukan, investor diminta untuk terus mengambil mereka selama lima tahun atau sampai dia mencapai usia 59 1/2 , mana yang lebih lama.
Penarikan 401k kesulitan harus menjadi pilihan terakhir. IRA , misalnya, memiliki pembebasan penarikan seumur hidup sebesar $ 10.000 untuk sebuah rumah tanpa pamrih.
Berapa batas kontribusi maksimum pada akun 401k Anda? Jawabannya tergantung pada rencana Anda, gaji Anda, dan pedoman pemerintah. Singkatnya, batas kontribusi Anda adalah lebih rendah dari jumlah maksimum yang diizinkan pemberi kerja Anda sebagai persentase gaji (misalnya, jika majikan Anda memungkinkan Anda berkontribusi 4% dari gaji Anda dan Anda mendapatkan pra-pajak $ 20.000, batas kontribusi maksimum Anda adalah $ 800) , atau pedoman pemerintah sebagai berikut:
Batas Kontribusi Maksimum 401k
2004: $ 13.000
2005: $ 14.000
2006: $ 15.000
2007: $ 15.500
2008: $ 15.500
2009: $ 16.500
2010: $ 16,500 ditambah indeks inflasi (dalam penambahan $ 500)
Setelah tahun 2010 telah tercapai, total batas kontribusi maksimum akan ditingkatkan berdasarkan perubahan dalam biaya hidup (inflasi tautan). dalam kelipatan $ 500.
Catch Up Contribution
Jika Anda berusia lima puluh tahun atau lebih dan majikan Anda menawarkan kontribusi "tangkap" untuk 401k Anda, Anda berhak menyumbang jumlah tambahan hingga batas kontribusi maksimum sebagai berikut:
401k Batas Kontribusi Catch-Up Maksimum
2004: $ 3,000
2005: $ 4.000
2006: $ 5.000
2007: $ 5.000
2008: $ 5.000
2009: $ 5.500
2010: $ 5.500 ditambah indeks inflasi (dalam penambahan $ 500)
Setelah tahun 2010 telah tercapai, total batas kontribusi maksimum akan ditingkatkan berdasarkan perubahan dalam biaya hidup ( inflasi ) dengan kenaikan $ 500.
Pengingat tentang Kontribusi Pencocokan Pengusaha dan 401k Batas Kontribusi
Sekali lagi, perusahaan yang mencocokkan kontribusi hingga enam persen dari gaji sebelum pajak karyawan tidak termasuk dalam kontribusi. Misalnya, jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat membuat kontribusi 401k dari $ 16,500 pada tahun 2009 dan meminta majikan Anda untuk tetap mencocokkan enam persen pertama dari gaji Anda; pertandingan itu akan disimpan di atas dan di luar $ 16.500 yang Anda sumbangkan secara langsung.