Bagaimana Pemilik Bisnis Kecil dan Pengusaha Dapat Mengutamakan Portofolio Mereka
Meskipun mungkin terdengar membosankan, perbedaan ini berarti bahwa Roth 401 (k) adalah, untuk semua maksud dan tujuan, salah satu tempat penampungan pajak terbaik yang pernah dibuat dalam sejarah Amerika Serikat. Tidak ada yang mendekati memungkinkan Anda untuk menyisihkan begitu banyak uang, menggabungkannya selama beberapa dekade, dan kemudian hidup dari pendapatan pasif tanpa pernah mengirim sesuatu kepada pemerintah Federal atau Negara Bagian lagi. Untuk individu wiraswasta dan pasangan mereka yang beroperasi tanpa karyawan, menyiapkan apa yang disebut "One-Participant Roth 401 (k) Plan", atau lebih dikenal sebagai Individual Roth 401 (k), dapat menjadi salah satu alat membangun kekayaan paling luar biasa di gudang senjata.
Apa itu Rencana Perorangan Roth 401 (k)?
Untuk semua maksud dan tujuan, rencana Individual Roth 401 (k) identik dengan rencana Roth 401 (k) yang ditetapkan oleh suatu bisnis kecuali bahwa orang yang berwiraswasta tidak memiliki karyawan. Ini memungkinkan untuk menghindari kerepotan seperti apa yang disebut "pengujian diskriminasi", yang melibatkan perhitungan formula untuk memastikan Anda tidak menyukai eksekutif yang dibayar lebih tinggi; titik diperdebatkan mengingat Anda, dan mungkin pasangan Anda, adalah satu-satunya orang yang terlibat.
Idealnya cocok untuk pria dan wanita wiraswasta yang memiliki bisnis kecil tanpa karyawan, melakukan banyak pekerjaan freelance, menghasilkan pendapatan dari konsultasi, atau terlibat dalam aktivitas yang menghasilkan pendapatan yang diperoleh. Tidak seperti pesaing terdekatnya, SEP-IRA , kadang-kadang dijuluki "Wiraswasta 401 (k)" memungkinkan untuk menyisihkan sedikit lebih banyak uang setiap dua belas bulan karena cara batas kontribusi dan pencocokan dihitung.
Contoh Bagaimana Rencana Roth 401 (k) Bekerja
Untuk menunjukkan betapa ekstremnya hal ini bagi para penabung super dan investor agresif: Dalam kondisi yang tepat, pasangan suami-istri yang berhasil pada tahun 2015 dapat menyisihkan $ 106.000 antara mereka berdua ke dalam tempat penampungan pajak ini. Untuk kepentingan perspektif, bayangkan seorang suami dan istri yang makmur, 30 tahun, yang berada di puncak distribusi pendapatan rumah tangga . Mereka mengatur sistem pensiun baru mereka dan mendanainya, mendapatkan tingkat pengembalian yang baik atas investasi mereka setiap tahun selama 35 tahun, tidak pernah kehilangan kontribusi Individual Roth 401 (k). Benar-benar mengabaikan kemungkinan peningkatan masa depan dalam batas kontribusi serta apa yang disebut kontribusi "mengejar" yang memungkinkan mereka yang berusia 50 tahun atau lebih tua untuk menyetor lebih banyak uang setiap tahun, pada saat mereka berusia 65 tahun, mereka akan duduk di $ 28.728.583 dalam kekayaan bebas pajak. Dengan asumsi hasil dividen 3%, mereka akan mengumpulkan sekitar $ 861,857 dalam dividen tunai per tahun. Mereka bisa menarik uang itu dan, di bawah aturan sekarang, tarif pajak mereka tidak akan berarti apa-apa. Nol. Kita berbicara tentang $ 71.821 + per bulan dalam pendapatan tunai dingin, cair, dan tidak ada yang pergi ke Departemen Keuangan. Jika mereka mau, mereka bisa menyerbu seluruh akun dan membelanjakan semua pokoknya juga.
(Tentu saja, Anda perlu membuat penyesuaian inflasi untuk memperkirakan daya beli yang setara tiga puluh lima tahun kemudian, tetapi masih banyak uang tunai yang datang seperti jam kerja.)
Ini fitur kekayaan membangun-di-steroid dari Individu Roth 401 (k) telah khawatir beberapa anggota Kongres dan bahkan Presiden Obama, yang ingin menempatkan batas pada saldo akun Anda dapat mempertahankan dalam Roth IRA Anda atau akun pensiun lainnya, mungkin menutupnya dengan $ 3.000.000 . Namun, keinginan politik belum ada untuk melakukannya, tetapi itu bisa berubah jadi risiko yang perlu Anda pertimbangkan. Namun demikian, Anda masih akan lebih baik dari yang seharusnya jika Anda tidak menggunakan Individual Roth 401 (k) sebagai struktur hukum di mana Anda memegang saham blue chip Anda . Kue pepatah ini masih akan manis, hanya masalah betapa manisnya.
The Drawbacks untuk Wiraswasta yang Ingin Mengatur Individu Roth 401 (k)
Meskipun sering menjadi pilihan terbaik jika Anda memenuhi syarat, ada beberapa hal yang membuat Perorangan Roth 401 (k) sedikit kurang sempurna. Ini termasuk:
- Membuat rencana Perorangan Roth 401 (k) bisa menjadi banyak dokumen awal. Itu sepadan.
- Individu Roth 401 (k), tidak seperti Roth IRA, membutuhkan distribusi wajib begitu Anda mencapai usia 70,5 tahun. Namun, Anda mungkin dapat menggulirkan aset Perorangan Roth 401 (k) Anda ke Roth IRA setelah Anda tidak lagi bekerja, secara efektif mengatasi hal ini. Anda tidak boleh mencoba strategi semacam itu tanpa berkonsultasi dengan ahli pajak yang memenuhi syarat yang harus dapat mengkonfirmasi secara tertulis apakah hal itu dapat dilakukan dalam situasi Anda atau tidak.
- Manfaat pajak Roth akan berakhir pada tahun 2010 tetapi Kongres memutuskan untuk memperpanjangnya dalam Undang-undang Perlindungan Pensiun tahun 2006. Secara teoritis mungkin program ini dapat berakhir beberapa hari tetapi itu tidak boleh mengambil banyak keuntungan yang Anda nikmati di masa kini sebagai Perorangan Roth 401 (k) masih lebih baik daripada akun broker biasa-biasa-vanila.
- Tidak semua rumah pialang menawarkan produk Individual Roth 401 (k), yang luar biasa seperti yang terdengar di zaman ini. Saat ini, E-Trade dan Vanguard melakukannya tetapi Charles Schwab, salah satu rumah pialang terbesar di dunia, tidak! Ketika saya berbicara dengan perwakilan layanan pelanggan tentang masalah ini, mereka tidak dapat memberikan panduan apa pun tentang mengapa manajemen telah mengabaikan untuk menawarkan tempat penampungan pajak yang luar biasa ketika banyak pesaing melakukannya, atau memastikan bahwa mereka memiliki niat untuk melakukannya di masa depan. Sekali lagi, ini bukan masalah serius selain berpotensi mendiversifikasi aset Anda di antara berbagai lembaga keuangan.
- Anda tidak dapat mengubah pikiran Anda tentang kontribusi Roth 401 (k), menggulirkannya ke 401 tradisional Anda (k) dan mengambil potongan pajak, nanti. Setelah selesai, selesai. Ini adalah kesepakatan yang lebih baik dalam jangka panjang, jadi saya sarankan menerimanya tanpa terlalu banyak keluhan. Ini bukan tragedi.
- Dalam sebagian besar kondisi, individu Roth 401 (k) berencana dengan lebih dari $ 250.000 dalam aset memerlukan pengajuan IRS tahunan di Formulir 5500-SF. Anda mendapatkan formulir dari Departemen Tenaga Kerja dan, saat ini, hanya ada tiga halaman. Ya, itu menyebalkan, tetapi tidak sedikit lagi kerja setiap tahun yang berharga untuk menyimpan ribuan, atau bahkan jutaan, dolar kekayaan bersih keluarga Anda dari tangan politisi yang akan membelanjakannya?
Terlepas dari itu, saya berpendapat bahwa siapa pun yang dapat mengambil keuntungan dari tempat penampungan pajak ini mungkin seharusnya. Paling tidak, ia menjamin pertemuan dengan penasihat pajak Anda yang memenuhi syarat untuk serius membahas topik tersebut. Konsekuensi dalam hal dolar dan sen dalam dunia nyata sangat besar.