SEP IRA Merupakan Tempat Besar bagi Individu dan Pemilik Usaha Kecil untuk Menyelamatkan
Ada jauh lebih sedikit dokumen dan pengajuan tahunan. Plus, batas kontribusi tahunan jauh lebih tinggi daripada yang akan Anda temukan di sebagian besar rencana pensiun lainnya.
Seperti rencana pensiun pajak yang diuntungkan lainnya , kontribusi ke SEP IRA dapat diinvestasikan pajak ditunda sampai uang ditarik pada masa pensiun, dimulai pada usia 59 1/2 dan tidak lebih dari usia 70 1/2. Jika uang ditarik sebelum usia 59 1/2, itu dikenakan biaya penalti 10% ditambah pajak penghasilan. Kontribusi ke SEP umumnya 100% dikurangi pajak, jadi pada dasarnya Anda berkontribusi pendapatan sebelum pajak seperti yang Anda lakukan dalam 401 (k). Untuk pemilik bisnis, kontribusi 100% dikurangi pajak sebagai pengeluaran bisnis.
Seperti jenis IRA lainnya, wiraswasta biasanya memiliki hingga 15 April (hari pajak) untuk memberikan kontribusi kepada SEP untuk tahun berikutnya. Berarti Anda dapat memberikan kontribusi kepada SEP untuk 2016 hingga 15 April 2017. Jika Anda mengajukan perpanjangan, Anda mungkin memiliki hingga 15 Oktober untuk mendanai SEP IRA untuk tahun sebelumnya.
Bahkan, jika Anda wiraswasta, Anda memiliki tenggat waktu yang sama untuk menciptakan SEP IRA. Jadi Anda dapat memutuskan untuk membuka SEP sebagai bagian dari perencanaan pajak menit terakhir Anda.
Batas Kontribusi SEP IRA
Salah satu aspek yang paling menarik dari SEP IRA adalah batas kontribusi yang tinggi. Jika Anda berpartisipasi dalam SEP IRA, Anda dapat berkontribusi sebanyak 25% dari gaji tahunan kotor Anda atau 20% dari penghasilan bersih tahunan yang disesuaikan sendiri, selama kontribusinya tidak melebihi maksimal $ 53.000 pada tahun 2016.
Batas IRA SEP diatur untuk meningkat menjadi $ 54.000 pada tahun 2017. Bandingkan ini dengan 401 (k) , yang memiliki batas kontribusi maksimum sebesar $ 18.000 pada tahun 2016 dan 2017 (atau $ 24.000 jika Anda memenuhi syarat untuk kontribusi mengejar ), dan Anda dapat melihat manfaat nyata bagi mereka yang ingin menghemat lebih banyak dolar yang ditangguhkan pajak .
Bahkan jika Anda ikut serta dalam rencana pensiun tempat kerja lain, seperti 401 (k), Anda masih dapat menyumbangkan pendapatan wirausaha ke SEP. Jadi itu adalah rencana besar untuk orang-orang yang mendapat penghasilan dari bisnis sampingan, termasuk pekerjaan freelance atau kontrak.
Jika Anda berwiraswasta, mencari tahu berapa banyak yang dapat Anda sumbangkan setiap tahun bisa sedikit rumit. Anda dapat menghitung penghasilan mandiri bersih yang disesuaikan dengan mengambil penghasilan bruto Anda, mengurangi pengeluaran bisnis dan kemudian mengurangi separuh dari pajak wirausaha. Tetapi kontribusi Anda kepada IRA SEP harus dimasukkan dalam pengeluaran bisnis. Ada yang disebut kalkulator kontribusi di seluruh Internet, tetapi tidak ada yang beroperasi pada tingkat detail ini. Konsultasikan dengan akuntan atau penasihat pajak jika Anda memiliki pertanyaan.
Anda tidak harus menyumbangkan jumlah yang sama setiap tahun ke SEP IRA. Dan jika Anda ingin berkontribusi 0% pada tahun tertentu, itu tidak masalah juga.
SEP IRA Kontribusi untuk Karyawan
Kontribusi ke IRA SEP sedikit kurang fleksibel setelah karyawan tambahan memasukkan gambar. Itu karena pengusaha harus menyumbang persentase yang sama untuk setiap karyawan. Jadi jika saya adalah profesional yang sangat berkompensasi seperti dokter gigi, dan saya ingin menyumbangkan 25% dari penghasilan saya ke SEP, saya juga harus menyumbang 25% dari setiap gaji karyawan saya ke SEP juga. Semua karyawan yang berusia 21 tahun atau lebih, telah bekerja untuk majikan selama tiga dari lima tahun terakhir, dan menghasilkan lebih dari $ 550 yang memenuhi syarat untuk kontribusi ini. (Meskipun karyawan yang bekerja di bawah perjanjian serikat pekerja dapat dikecualikan. Konsultasikan dengan IRS untuk informasi lebih lanjut tentang ini).
Ada rencana pensiun lain untuk usaha kecil dan wiraswasta, seperti IRA SEDERHANA , individu atau solo 401 (k) , Keoghs, atau bahkan reguler 401 (k) untuk usaha kecil.
Masuk akal untuk membandingkan semuanya sebelum memutuskan mana yang tepat untuk Anda.
Konten di situs ini disediakan untuk tujuan informasi dan diskusi saja. Hal ini tidak dimaksudkan sebagai nasihat keuangan profesional dan tidak boleh menjadi satu-satunya dasar untuk keputusan investasi atau keputusan pajak Anda. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.