Jaga Uang Anda Tumbuh Bebas Pajak Lagi dengan Roth IRA
Untuk rencana pensiun seperti itu, aturan Internal Revenue Service (IRS) menentukan bahwa Anda tidak dapat menyimpan dana pensiun Anda ke rekening pensiun Anda yang diuntungkan pajak tanpa batas. Untuk menegakkan aturan ini, IRS mengharuskan Anda mengambil distribusi minimum yang diperlukan atau RMD atau menderita penalti yang curam.
Apa yang Dibutuhkan Distribusi Minimum (RMD)?
Rencana pensiun tertentu, seperti rencana 401 (k) dan IRA Tradisional mengharuskan individu untuk mulai menarik uang dari akun mereka ketika mereka mencapai usia 70½. Penarikan yang diperlukan ini dikenal sebagai distribusi minimum yang disyaratkan atau RMD, dan mereka mendikte jumlah minimum yang harus ditarik orang dari akun mereka setiap tahun mulai dari usia 70½. The IRS cukup ketat pada RMD karena termasuk dalam pendapatan kena pajak pensiunan dan, oleh karena itu, dikenakan pajak penghasilan. Ini adalah kesempatan IRS untuk mengumpulkan sejumlah pajak atas uang yang telah dikurangkan atau bebas pajak hingga titik ini.
Bagi orang-orang yang menggunakan uang pensiun mereka untuk hidup di masa pensiun, persyaratan RMD pada dasarnya tidak relevan karena banyak dari mereka kemungkinan sudah memenuhi persyaratan ini.
Kenyataannya, karena RMD hanyalah jumlah minimum yang diperlukan, kebanyakan orang yang menggunakan tabungan pensiun mereka untuk penghasilan sebenarnya menarik lebih banyak daripada jumlah yang diperlukan, dan mereka biasanya mulai penarikan sebelum batas usia masuk.
Tetapi bagi para pensiunan yang memiliki sumber pendapatan pensiun lain atau yang mungkin tidak membelanjakan uang dalam jenis rekening pensiun ini, persyaratan ini dimulai dan pada dasarnya memicu penghasilan kena pajak.
Akibatnya, mereka tidak dapat terus menahan dana di akun ini tanpa batas waktu dan peluang untuk pertumbuhan pajak tangguhan di masa depan hilang. Sementara RMD adalah persyaratan untuk IRA Tradisional, rencana 401 (k) , IRA SEDERHANA , dan IRA SEP, RMD bukan merupakan persyaratan untuk Roth IRA.
Kapan Diperlukan Pendistribusian Minimum (RMD) dimulai?
Dalam kebanyakan kasus, Anda harus mengambil distribusi minimum pertama yang diharuskan untuk tahun di mana Anda mengubah usia 70½. Namun, distribusi pertama Anda dapat ditunda hingga 1 April tahun berikutnya setelah tahun di mana Anda mengubah 70½. Untuk tahun-tahun berikutnya, termasuk tahun di mana Anda menerima RMD pertama sebelum 1 April, Anda harus mengambil RMD pada 31 Desember tahun ini.
Jika Anda tidak mengambil penarikan, atau Anda mengambil kurang dari yang seharusnya, Anda akan terkena pukulan dengan 50% pajak penalti federal pada selisih antara jumlah yang Anda tarik dan jumlah yang seharusnya Anda tarik. Dan bahkan dengan berita buruk itu, Anda masih harus menarik jumlah yang diperlukan dan membayar pajak penghasilan apa pun atas jumlah pajak.
Cara Menghitung Jumlah Distribusi Yang Diperlukan
Internal Revenue Service menyediakan lembar kerja distribusi minimum yang diperlukan untuk membantu proses penghitungan RMD.
- Tabel Bersama dan Terakhir Survivor (lihat Lampiran B) - Gunakan jika pasangan Anda sepuluh tahun lebih muda dari Anda.
- Tabel Harapan Hidup Tunggal - Gunakan jika Anda mengambil distribusi sebagai penerima manfaat non-pasangan.
Berbagai kalkulator RMD yang membantu juga tersedia untuk membantu Anda menghitung distribusi yang diperlukan.
Roth IRA dan Diperlukan Minimum Distributions (RMD)
Roth IRA, seperti kendaraan tabungan pensiun lainnya, menawarkan beberapa manfaat besar dari pertumbuhan bebas pajak ke fleksibilitas investasi, tetapi manfaat potensial lain dari Roth IRA adalah bahwa mereka tidak memiliki distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dan tidak tunduk pada peraturan RMD. Bahkan individu yang lebih tua dari 70½ tidak diminta untuk mengambil uang dari rencana mereka, yang berarti bahwa pertumbuhan bebas pajak yang ditawarkan oleh Roth IRA dapat berlanjut.
Bagi kebanyakan pensiunan, pengecualian dari peraturan RMD ini tidak penting, karena kebanyakan orang mulai menarik diri dari Roth IRA mereka setelah pensiun. Tetapi bagi mereka yang mungkin tidak perlu menarik dana dari Roth IRA mereka untuk biaya hidup pensiun, seorang Roth IRA dapat memberikan kesempatan luar biasa untuk meneruskan warisan yang tumbuh kepada ahli waris dan orang yang dicintai. Meskipun Roth IRA tidak memiliki RMD selama masa hidup pemilik akun, penarikan diperlukan pada dana Roth IRA yang diwariskan, tetapi mereka mengikuti aturan yang sedikit berbeda dari peraturan RMD.