Anda Masih Dapat Menyimpan Dengan IRA
Namun, Anda masih bisa menabung untuk masa pensiun Anda dengan kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan. Meskipun kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan tidak akan mengurangi pajak Anda di tahun yang Anda hasilkan, penghasilannya adalah pajak yang ditangguhkan , keuntungan pajak utama dari IRA reguler.
Kontribusi IRA Non-Deductible Membangun Basis
Mungkin mengecilkan ketika Anda tidak menerima manfaat pajak langsung dari kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan. Tetapi pertumbuhan pajak yang ditangguhkan dapat menjadi signifikan, dan pada akhirnya dapat membuat kontribusi itu berharga, terutama jika Anda berharap memiliki tingkat pajak yang lebih rendah setelah Anda pensiun daripada yang Anda lakukan sekarang.
Ketika Anda mengambil distribusi IRA reguler Anda saat pensiun, Anda membayar pajak atas pertumbuhan. Namun, setiap kontribusi yang tidak dapat dikurangkan diperlakukan sebagai dasar Anda . Karena Anda secara efektif membayar pajak atas uang ketika Anda membuat kontribusi, Anda tidak perlu membayar pajak lagi nanti.
Sebagai contoh, katakanlah Anda telah membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangi sebesar $ 2.000 satu tahun yang lalu dan saldo akun Anda, melalui kontribusi tambahan yang dapat dikurangi dan pertumbuhan investasi , bernilai $ 20.000 ketika Anda melakukan penarikan. Jika Anda melakukan penarikan $ 1.000 selama masa pensiun, hanya $ 900 yang akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak karena 10% ($ 2.000 dibagi dengan $ 20.000) adalah pengembalian dari basis yang tidak dapat dikurangkan.
Tidak selalu jelas apakah kontribusi IRA non-deductible adalah tempat terbaik bagi Anda untuk menyimpan simpanan pensiun Anda. Misalnya, jika Anda mengharapkan penghasilan Anda (dan tarif pajak Anda) untuk terus meningkat, Anda mungkin ingin membayar pajak atas penghasilan saat Anda pergi, daripada menundanya.
Batasan Penghasilan IRA
Aturan untuk kontribusi IRA sangat kompleks, dan membayar untuk memeriksanya setiap tahun.
Selain itu, batas kontribusi dapat bervariasi dari tahun ke tahun. Untuk tahun pajak 2017:
- Mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat memasukkan total $ 6.500 ke dalam IRA tradisional dan Roth mereka.
- Mereka yang berusia 49 tahun ke bawah dapat memasukkan total $ 5.500 ke dalam IRA tradisional dan Roth mereka.
Batasan ini tidak berlaku untuk kontribusi rollover atau pembayaran cadangan.
Namun, Anda mungkin tidak dapat mengurangi semua yang Anda sumbangkan ke IRA tradisional.
Jika Anda dipekerjakan oleh perusahaan yang menawarkan akun pensiun di tempat kerja , seperti 401 (k) atau 403 (b), Anda menghadapi batas penghasilan tertentu untuk mengurangi kontribusi IRA Anda. Ini benar terlepas dari apakah Anda benar-benar memilih untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun di tempat kerja.
Untuk tahun pajak 2017, yang dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja dan pengajuan sebagai satu atau kepala rumah tangga yang menghasilkan $ 62.000 atau kurang berhak untuk mengambil potongan penuh, sementara mereka yang mengajukan sebagai pengajuan menikah bersama-sama atau sebagai janda yang berkualifikasi (er) dan membuat $ 99.000 atau kurang memenuhi syarat untuk pengurangan penuh. Jika Anda menikah secara bersama dan pasangan Anda dicakup oleh rencana tempat kerja tetapi Anda tidak, Anda dapat mengurangi jumlah penuh jika Anda menghasilkan $ 184.000 atau kurang.
Pengurangan dihapus dari sana saat pendapatan naik.
Mereka yang menikah secara terpisah tunduk pada aturan pendapatan yang lebih ketat, meskipun siapa pun yang terpisah dan yang hidup terpisah untuk sepanjang tahun diperlakukan sebagai satu oleh IRS untuk keperluan batas-batas ini.
Di sisi lain, jika Anda atau pasangan Anda tidak berhak untuk berpartisipasi dalam rencana pensiun di tempat kerja, maka Anda dapat membuat kontribusi IRA yang dapat dikurangi selama Anda (atau pasangan Anda) telah menerima penghasilan, terlepas dari jumlahnya.
Roth IRA sebagai Alternatif
Banyak orang yang memiliki penghasilan melebihi batas untuk pemotongan IRA reguler mungkin masih memenuhi syarat untuk kontribusi Roth IRA, yang memiliki batas pendapatan yang lebih tinggi secara signifikan (lihat 2017 Batas Pendapatan IRA Roth ).
Jika ini kasusnya untuk Anda, biasanya masuk akal untuk memilih kontribusi Roth IRA atas IRA yang tidak dapat dikurangkan .
Lagi pula, sementara tidak ada kontribusi yang dapat dikurangkan, dengan IRA reguler, kontribusi itu tumbuh pajak-ditangguhkan tetapi kontribusi Roth IRA tumbuh bebas pajak .