Pelajari Berapa Banyak Anda Dapat Berkontribusi pada IRA di tahun 2016
Penting untuk dicatat bahwa IRA bukan investasi yang sebenarnya, tetapi jenis akun yang mungkin didanai dengan saham, reksa dana, ETF, CD, atau investasi lain yang sesuai.
Batas Kontribusi untuk IRA pada tahun 2016
Kontribusi tahunan maksimum untuk 2016 adalah yang lebih rendah dari $ 5.500 atau 100% dari pendapatan yang diterima. Wajib pajak usia 50 dan lebih tua dapat berkontribusi lagi $ 1.000 untuk total kontribusi $ 6.500. Anda dapat membuat kontribusi IRA 2016 hingga 15 April 2017.
Namun, sebelum Anda kehabisan untuk membuka IRA, tentukan yang mana (tradisional atau Roth) yang tepat untuk Anda.
IRA tradisional:
- Ijinkan kontribusi hingga usia 70 1/2 jika Anda telah menerima penghasilan
- Memberikan potongan pajak saat ini untuk peserta yang memenuhi syarat (IRS mensubsidi tabungan Anda!)
- Memungkinkan penghasilan investasi untuk meningkatkan pajak tangguhan (distribusi akan dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan reguler Anda pada saat penarikan)
- Membutuhkan distribusi dimulai pada usia 70 1/2
Batas IRA yang dapat dipotong untuk tahun 2016
Kemampuan untuk memenuhi syarat untuk pengurangan pajak penghasilan sebagian atau penuh untuk kontribusi IRA Anda tergantung pada beberapa faktor, termasuk penghasilan Anda dan apakah Anda berpartisipasi dalam rencana pensiun pajak yang diuntungkan lainnya. Batas penghasilan juga berubah seiring waktu.
Jumlah pengurangan pada 2016 akan terus menurun untuk para lajang atau kepala rumah tangga dengan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) antara $ 61.000 dan $ 71.000, tidak berubah dari tahun 2015.
Itu berarti jika Anda mendapatkan kurang dari $ 61.000 dan juga dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja atau tidak memiliki 401 (k) atau rencana serupa melalui kerja, Anda mungkin akan memenuhi syarat untuk pengurangan penuh.
Jika status pengarsipan pajak Anda tunggal atau kepala rumah tangga dan AGI Anda lebih besar dari $ 61.000 tetapi kurang dari $ 71.000, Anda dapat memenuhi syarat untuk pengurangan sebagian. Individu dengan pendapatan lebih dari $ 71.000 kemungkinan tidak akan memenuhi syarat untuk kontribusi IRA yang dapat dikurangkan.
Untuk pasangan menikah yang mengajukan pengembalian pajak bersama dan pasangan yang membuat kontribusi IRA ditutupi oleh 401 (k) atau rencana terkait di tempat kerja, pemotongan mulai keluar pada $ 98.000 dan dibatasi hingga $ 118.000.
Jika Anda tidak ditanggung oleh tempat kerja 401 (k) tetapi pasangan Anda, Anda dapat memenuhi syarat untuk pengurangan jika gabungan AGI Anda kurang dari $ 183.000. Jumlah pengurangan bertahap antara $ 184.000 dan $ 194.000 pada tahun 2016, naik dari $ 183.000 dan $ 193.000 pada tahun 2015.
Jika Anda menikah secara terpisah dan Anda memiliki rencana pensiun di tempat kerja, deduksi Anda terhenti antara $ 0 dan $ 10.000.
A Roth IRA:
- Ijinkan kontribusi selama Anda mendapat pemasukan
- Memungkinkan penghasilan investasi tumbuh bebas pajak jika diambil sebagai distribusi yang memenuhi syarat (tidak ada pengurangan pajak saat ini pada kontribusi, tetapi distribusi di masa pensiun tidak dikenai pajak)
- Tidak memerlukan distribusi untuk memulai dengan usia tertentu (pada kenyataannya, seorang Roth IRA dapat diteruskan tak tersentuh ke ahli waris Anda)
2016 Roth IRA Batasan
Meskipun kedua IRA menawarkan manfaat pajak, perbedaan antara keduanya tidak dapat cukup ditekankan. IRA tradisional memungkinkan kontribusi pajak-deductible federal dan penarikan pajak tangguhan sementara Roth menawarkan penarikan berkualitas federal bebas pajak (tapi tidak ada pengurangan saat ini). Jika Anda tidak memenuhi syarat untuk IRA yang dapat dikurangi atau berpikir Anda mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, pertimbangkan Roth IRA sebagai gantinya.
Batas kontribusi Roth IRA juga tetap sama pada tahun 2016. Anda dapat berkontribusi hingga $ 5.500 dalam Roth jika Anda lebih muda dari usia 50, atau $ 6.500 jika Anda lebih tua. Perlu diingat bahwa kontribusi Roth IRA tidak dikurangkan dari pajak, mereka dibuat dengan dolar setelah pajak.
Namun, uang itu umumnya tidak dikenakan pajak lagi. Fitur yang paling menarik dari Roth IRA adalah bahwa jenis rekening pensiun ini menawarkan penarikan penghasilan bebas pajak pada usia 59 ½ selama akun telah dibuka setidaknya selama 5 tahun. Fitur tambahan fleksibilitas ada karena kontribusi yang Anda buat untuk Roth IRA (meskipun bukan penghasilan investasi) dapat diambil pajak dan bebas denda sebelum pensiun.
Untuk memenuhi syarat untuk Roth IRA, ada batasan penghasilan. Untuk status pengarsipan pajak tunggal dan kepala rumah tangga, kisaran penghentian pendapatan pada tahun 2016 adalah $ 117.000 hingga $ 132.000, naik dari $ 116.000 menjadi $ 131.000 pada tahun 2015. Rentang pengakhiran AGI untuk pembayar pajak yang membuat kontribusi kepada Roth IRA adalah $ 184.000 hingga $ 194.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama, naik dari $ 183.000 menjadi $ 193.000 pada tahun 2015. Oleh karena itu, pada tahun 2016 Anda tidak dapat berkontribusi pada Roth IRA jika Anda memiliki AGI lebih dari $ 132.000 sebagai satu orang atau lebih dari $ 194.000 sebagai pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama.
Batas Kontribusi IRA yang Diterapkan Sendiri 2016
Penabung pensiun yang memiliki bisnis sendiri atau wiraswasta akan melihat batas IRA tetap tidak berubah untuk tahun 2016. Batas untuk IRA SEDERHANA adalah $ 12.500 pada tahun 2016, sama dengan tahun 2015. Kontribusi naik untuk IRA SEDERHANA tetap pada $ 3.000 pada tahun 2016.
Jika Anda berpartisipasi dalam SEP IRA , Anda dapat berkontribusi hingga $ 53.000, atau 25% hingga $ 265,000 dalam pendapatan kotor pada tahun 2016. Pemilik bisnis wiraswasta juga dapat memiliki Individu sendiri 401 (k) atau Solo 401 (k) . Di tahun 2016, 401 (k) batasnya adalah $ 18.000. Pada 2016, kontributor usia 50 tahun atau lebih dapat menambahkan $ 6.000 ke individu 401 (k), dengan kontribusi maksimum $ 24.000. Ingatlah bahwa batasan ini tidak menyertakan kontribusi pencocokan "pemberi kerja" potensial yang dapat Anda buat sendiri.
Ingat, IRA bisa menjadi alat perencanaan pajak yang bagus , bahkan pada menit terakhir. Kontribusi untuk 2015 dapat dilakukan kapan saja sebelum Anda mengajukan pajak untuk tahun ini. Itu berarti Anda memiliki hingga 15 April 2016, untuk memberikan kontribusi dan mengambil potongan pajak yang berlaku. Jika Anda memiliki IRA wiraswasta dan mengajukan ekstensi, Anda dapat membuat kontribusi tahun sebelumnya sebelum 15 Oktober 2016.
Temukan kontribusi maksimum untuk tahun-tahun sebelumnya: