Dari IRA hingga Pensiun, Cari Tahu Mana Yang Kena Pajak
Di bawah ini adalah daftar sumber umum pendapatan pensiun, dibagi ke dalam penghasilan pensiun kena pajak, sebagian penghasilan pensiun kena pajak, dan penghasilan pensiun bebas pajak.
Gunakan daftar ini hanya untuk panduan umum. Anda harus menggunakan panduan IRS, yang dapat berubah, atau pembuat pajak yang memenuhi syarat yang akrab dengan keuangan Anda, untuk memberi Anda keputusan akhir tentang item mana yang akan menghasilkan penghasilan pensiun kena pajak.
Sumber penghasilan pensiun kena pajak
Harapkan bahwa semua jenis penghasilan pensiun berikut akan dikenakan pajak sesuai tarif pajak penghasilan biasa Anda.
- Penarikan dari rencana pensiun: Jika sebuah rencana didanai dengan uang sebelum pajak, baik oleh Anda atau majikan Anda, itu akan menghasilkan pendapatan pensiun kena pajak ketika ditarik. Mengharapkan hampir semua penarikan dari IRA , 401 (k), 403 (b), SEPS, SIMPLES, dan jenis rencana serupa lainnya untuk dikenakan pajak.
- Penghasilan pensiun : Kebanyakan pensiun dikenakan pajak, namun, beberapa jenis pensiun militer atau pensiun cacat dapat sebagian atau seluruhnya bebas pajak. Penyedia pensiun Anda akan mengirimkan formulir 1099 pada awal setiap tahun yang menunjukkan kepada Anda berapa banyak dari pensiun Anda dikenakan pajak.
- Pendapatan investasi dalam rekening non-pensiun : Bunga, dividen, dan keuntungan modal yang terjadi di rekening non-pensiun akan dilaporkan kepada Anda dalam bentuk 1099 setiap tahun dan Anda akan membayar pajak atas sebagian besar dari jenis pendapatan investasi ini sebagaimana yang diperoleh. Pengecualiannya adalah setiap keuntungan modal yang jatuh ke dalam tarif pajak nol persen - Anda tidak membayar pajak atas bagian dari capital gain tersebut. Namun, perlu diketahui bahwa bunga, dividen, dan keuntungan modal yang terjadi dalam akun yang ditangguhkan pajak , seperti IRA atau 401 (k) rencana, tidak dikenakan pajak pada tahun terjadinya. Sebaliknya, semua pendapatan investasi dalam jenis akun ini ditangguhkan sampai Anda melakukan penarikan. Pada saat penarikan, jumlah penarikan dapat dikenakan pajak.
- Penarikan dari anuitas: Ketika Anda mengambil penarikan dari anuitas tetap atau variabel (yang tidak dimiliki oleh IRA atau rekening pensiun) aturan IRS mengatakan setiap keuntungan harus ditarik terlebih dahulu, dan keuntungan ini dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. Setelah semua keuntungan ditarik, Anda akan menarik biaya dasar atau pokok Anda. Penarikan dasar tidak dihitung sebagai penghasilan pensiun kena pajak.
Penghasilan kena pajak sebagian
Sumber penghasilan pensiun berikut tidak sepenuhnya dikenakan pajak.
- Jaminan Sosial: Di mana saja mulai dari nol hingga 85% dari penghasilan Jaminan Sosial Anda mungkin dikenakan pajak , tetapi tidak pernah 100% darinya. Jika sumber pendapatan Anda yang lain berada di bawah ambang batas yang ditetapkan oleh IRS maka semua tunjangan Anda akan bebas pajak, tetapi jika sumber pendapatan Anda yang lain melebihi ambang batas, maka rumus menentukan berapa persen dari tunjangan Anda akan dikenakan untuk perpajakan. Kabar baiknya adalah 15% dari manfaat Jaminan Sosial Anda akan selalu bebas pajak.
- Pengambilan IRA yang tidak dapat dialihkan : Jika Anda memiliki kontribusi IRA pra-pajak tradisional serta kontribusi IRA setelah pajak, tidak dapat diuraikan, maka sebagian dari setiap penarikan IRA yang tidak dapat dikurangkan dapat dianggap untung dan sebagian akan menjadi pengembalian basis Anda. Bagian keuntungan dianggap sebagai penghasilan pensiun kena pajak.
- Pendapatan dari anuitas langsung yang dibeli dengan uang setelah pajak : Ketika Anda membeli anuitas segera dengan uang setelah pajak sebagian dari setiap pembayaran yang Anda terima adalah bunga, dan sebagian adalah pengembalian pokok. Bagian bunga dapat dikenakan pajak. Jika anuitas langsung dibeli dengan uang sebelum pajak, seperti dalam IRA atau rekening pensiun, semua pendapatan akan dikenakan pajak.
- Hasil dari menguangkan dalam polis asuransi jiwa nilai tunai : Nilai tunai polis asuransi jiwa memiliki dasar biaya - yang biasanya merupakan total dari semua premi yang Anda bayar. Ketika Anda mencairkan polis jika nilai tunai Anda melebihi dasar Anda, maka bagian tersebut dianggap sebagai keuntungan dan akan dikenakan pajak. Waspadalah - jika Anda memiliki pinjaman luar biasa pada polisnya, semakin rumit. Setelah Anda mengambil pinjaman dari polis asuransi jiwa jika Anda mengakhiri polis sebelum melunasi pinjaman, maka sebagian dari jumlah pinjaman itu dapat menjadi penghasilan kena pajak bagi Anda.
Penghasilan pensiun bebas pajak
Dan yang terakhir, tetapi tidak sedikit, jenis pendapatan terbaik - jenis bebas pajak. Sumber penghasilan berikut umumnya bebas pajak.
- Penarikan Roth IRA : Penarikan Roth IRA bebas pajak jika Anda memenuhi persyaratan penarikan Roth IRA . Selain itu, penarikan Roth IRA tidak termasuk dalam rumus yang menentukan berapa banyak Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak, juga tidak termasuk dalam rumus yang menentukan berapa banyak premi Medicare Bagian B yang akan Anda bayarkan.
- Pendapatan bunga dari obligasi kota: Sebagian besar pendapatan obligasi daerah bebas dari pajak penghasilan federal, tetapi Anda mungkin dikenakan pajak pendapatan negara pada bentuk pendapatan pensiun ini.
- Pinjaman dari polis asuransi jiwa
- Penghasilan dari hipotek terbalik: pembayaran bulanan atau jumlah uang yang diterima dari hipotek terbalik tidak dikenakan pajak. Ini memberikan hipotek terbalik keuntungan tersembunyi yang diabaikan banyak orang.
- Kontribusi setelah pajak: Jika Anda menyimpan uang setelah pajak dalam 401 (k) atau rencana perusahaan lain, maka ketika Anda menarik bagian itu, itu tidak dikenakan pajak.
- Setiap pengembalian pokok atau biaya : Misalnya, Anda membeli anuitas variabel dengan $ 10.000 uang setelah pajak. Anda mencairkan uang itu pada usia 60 ketika bernilai $ 12.000. Penghasilan $ 2.000 dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. $ 10.000 adalah biaya dasar Anda, atau pokok asli, dan bukan penghasilan kena pajak bagi Anda.
- Keuntungan dari penjualan rumah Anda : Kebanyakan orang menerima keuntungan dari penjualan tempat tinggal utama mereka bebas pajak . Jika keuntungannya kurang dari $ 250.000 untuk satu, atau kurang dari $ 500.000 untuk pelapor menikah, Anda telah tinggal di rumah setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir dan memenuhi persyaratan IRS lainnya.
Seperti yang dapat Anda lihat dari daftar di atas, pajak di masa pensiun dapat sangat bervariasi berdasarkan darimana pendapatan itu berasal. Namun, dengan penghematan dan perencanaan yang tepat, Anda dapat mengurangi jumlah total pajak yang Anda bayar saat pensiun.