Pajak atas penarikan IRA bervariasi tergantung pada deduksi dan penghasilan Anda
Apa Pajak pada Distribusi Saya?
Jumlah total pajak yang Anda bayarkan berdasarkan distribusi IRA tergantung pada jumlah total pendapatan dan potongan yang Anda miliki tahun itu.
Ketika melihat formulir pajak 1040, Anda akan menemukan baris 15, yang disebut "distribusi IRA." Karena sifat pajak dari IRA, setiap pertumbuhan atau apresiasi modal yang Anda terima di akun Anda tidak pernah dikenakan pajak. Selain itu, jika IRA Anda awalnya didanai dengan uang sebelum pajak , Anda belum membayar pajak apa pun atas uang itu, jadi jumlah penuh distribusi Anda dapat dikenakan pajak dan akan masuk ke jalur 15b.
Distribusi IRA Anda ditambahkan ke sumber penghasilan Anda yang lain untuk menentukan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. Penghasilan kotor Anda yang disesuaikan kemudian dikurangi dengan pengurangan dan pembebasan yang diperbolehkan, dan hasilnya adalah penghasilan kena pajak Anda.
Jika Anda memiliki pendapatan yang lebih tinggi dan sangat sedikit pengurangan, perkirakan untuk membayar pajak lebih banyak pada distribusi IRA Anda daripada seseorang dengan penghasilan lebih sedikit dan lebih banyak pengurangan.
Jika Anda mengambil distribusi tetapi belum mencapai usia 59 1/2, pajak denda 10 persen juga akan berlaku untuk distribusi IRA kecuali Anda memenuhi syarat untuk pengecualian terhadap pajak penarikan penarikan awal .
Bisakah Saya Memindahkan Dana ke IRA Dari 401 (k)?
Jika Anda memiliki uang dalam 401 (k), Anda dapat memilih untuk memindahkan dana ke IRA melalui proses yang disebut rollover.
Dana untuk rollover IRA tidak dikenai pajak ketika dipindahkan dari rencana 401 (k), karena dana berasal dari satu akun pensiun tangguhan pajak yang memenuhi syarat ke yang lain.
Transaksi Rollover memiliki aturan rollover spesifik, yang bank atau perusahaan pialang dapat menjelaskan kepada Anda saat mereka membawa Anda melalui proses. Selama dana langsung dari 401 (k) ke wali keuangan IRA yang baru, dan Anda tidak pernah memiliki uang, Anda tidak akan memicu kewajiban pajak.
Contoh Perpajakan Distribusi IRA
Katakan bahwa seorang individu, berusia 60 tahun, membutuhkan penarikan IRA untuk menutup biaya hidupnya. Dia perlu mengambil $ 2,500 per bulan dan ingin memilikinya secara otomatis pindah ke rekening giro. Selain $ 30.000 dalam distribusi IRA (12 kali $ 2.500) dia juga akan mendapat penghasilan lain dari pensiunnya sebesar $ 12.000. Ini memberinya total pendapatan kotor disesuaikan (AGI) sebesar $ 42.000 untuk tahun ini.
Individu ini tidak memerinci deduksi apa pun dan sebagai gantinya menggunakan pengurang standar ($ 6.350 pada tahun 2017) dan pembebasan pribadi ($ 4.050 pada tahun 2017). Dengan AGI-nya, dikurangi jumlah pengurangan dan pembebasan, dia memiliki $ 31.600 dari penghasilan kena pajak.
Kurung pajak 2017 menunjukkan bahwa untuk satu orang, $ 9.325 pertama dari pendapatan kena pajak dikenakan pajak sebesar 10 persen.
Penghasilan kena pajak dari $ 9.325 menjadi $ 37.950 dikenakan pajak sebesar 15 persen. Akibatnya, dia akan membayar pajak $ 4,274.
Jika wanita itu memungut pajak yang dipotong dari distribusi IRA dan distribusi pensiunnya, dia kemungkinan telah membayar pajak yang cukup sepanjang tahun. Jika dia tidak memiliki pajak dipotong, dia harus menulis cek pada tanggal 15 April.