Bagaimana perjudian memiliki pajak tersembunyi yang melukai penabung pensiun.
Jika Anda seorang penjudi biasa di masa pensiun, ini berarti kesenangan Anda dapat membebani Anda ribuan lebih dalam pajak dan meningkatkan premi Medicare Part B setiap tahun . Saya menyebutnya pajak judi tersembunyi.
Bahkan kemenangan beberapa ribu dapat memiliki efek yang tidak diinginkan, yang membebani Anda lebih banyak dalam pajak daripada yang Anda menangkan - bahkan jika Anda memiliki kerugian judi untuk mengimbangi itu.
Mari kita lihat bagaimana kemenangan dan kerugian perjudian berdampak pada sisa pengembalian pajak Anda dengan melalui empat langkah berikut:
- Pelaporan yang dibutuhkan
- Pengobatan terhadap kerugian perjudian versus keuntungan
- Bagaimana kemenangan perjudian memengaruhi penghasilan kotor tersesuaikan yang dimodifikasi
- Bagaimana peningkatan penghasilan kotor yang dimodifikasi yang dimodifikasi menyebabkan Anda membayar lebih banyak pajak
1. Diperlukan Pelaporan Kemenangan Judi
Kasino diharuskan untuk melaporkan kemenangan perjudian jika mereka melebihi batas tertentu ($ 1.200 dari kemenangan mesin slot misalnya). Kemenangan berjudi dilaporkan pada halaman pertama pengembalian pajak Anda pada baris 21.
Berapa jumlah kemenangan perjudian yang harus dilaporkan? IRS mengatakan semua kemenangan perjudian harus dilaporkan pada pengembalian pajak Anda, dan jika jumlahnya melebihi batas di bawah mereka dilaporkan pada Formulir W-2G:
- $ 1.200 atau lebih di mesin slot atau permainan bingo (jumlah tidak dikurangi dengan jumlah taruhan Anda)
- $ 1,500 atau lebih dalam keno winnings (jumlah dapat dikurangi dengan jumlah taruhan Anda)
- $ 5.000 atau lebih dalam kemenangan turnamen poker (jumlah dapat dikurangi dengan jumlah taruhan Anda)
- $ 600 atau lebih pada taruhan jika itu setidaknya 300 kali taruhan Anda (jumlah dapat dikurangi dengan jumlah taruhan Anda)
2. Perawatan terhadap Kerugian Judi vs. Keuntungan
Setelah Anda melaporkan kemenangan dalam perjudian, Anda juga dapat melaporkan kerugian perjudian.
Kerugian judi diklaim sebagai potongan yang diperinci, di bagian 28 dalam “Pengurangan Miscellaneous Lainnya”. Anda hanya diperbolehkan mengklaim kerugian hingga jumlah kemenangan.
Ini berarti jika kasino melaporkan $ 50.000 dari kemenangan, tetapi sepanjang tahun Anda bertaruh total $ 60.000, memenangkan kembali $ 50.000 tetapi kehilangan $ 10.000, Anda tidak dapat mengklaim kerugian $ 10.000 pada pengembalian pajak Anda.
Untuk mengklaim kerugian, Anda harus menyimpan catatan dan kwitansi perjudian.
Ya, Anda bisa mengurangi kerugian sehingga Anda tidak membayar pajak penghasilan atas kemenangan, tetapi itu hanya sebagian dari cerita. Sisa ceritanya berkaitan dengan bagaimana kemenangan perjudian memengaruhi Penghasilan Disesuaikan yang Disesuaikan (MAGI) Anda.
3. Bagaimana Kemenangan Menikah Mempengaruhi MAGI Anda
Karena kemenangan perjudian dilaporkan melalui halaman pertama pengembalian pajak Anda (dengan total kemenangan yang dilaporkan sebelum mereka diimbangi dengan kerugian) ini memiliki efek meningkatkan MAGI Anda. MAGI Anda dihitung sebelum Anda mendapatkan manfaat dari pengurangan itu dengan potongan yang diperinci seperti judi kerugian. Jadi, kemenangan perjudian meningkatkan MAGI Anda - bahkan jika Anda tidak benar-benar memenangkan apa pun ketika membandingkan kemenangan dengan kerugian.
Perhitungan pajak lainnya dibandingkan dengan MAGI Anda untuk menentukan apakah Anda membayar lebih banyak pajak di area lain atau kalah pada beberapa pemotongan.
Peningkatan MAGI dapat berarti Anda membayar lebih di area lain dan / atau kalah dalam beberapa pengurangan.
4. Bagaimana MAGI Mempengaruhi Item-Item Terkait Pajak Lainnya
Berikut beberapa item yang memengaruhi MAGI:
- Kelayakan Anda untuk membuat kontribusi Roth IRA (atau kontribusi IRA yang dapat dikurangkan jika Anda juga merupakan peserta dalam rencana pensiun yang disponsori perusahaan). Terlalu banyak MAGI dan Anda tidak memenuhi syarat untuk membuat kontribusi Roth IRA.
- Jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak . MAGI yang lebih besar berarti lebih banyak Jaminan Sosial Anda dapat dimasukkan sebagai penghasilan kena pajak.
- Jumlah premi Medicare Bagian B yang Anda bayar . Terlalu banyak MAGI dan Anda akan membayar premi Medicare Part B yang lebih besar.
- Pengecualian fase dan pengurangan yang diperinci . MAGI yang lebih tinggi berarti Anda dapat kehilangan sebagian dari pengecualian dan deduksi Anda.
- Keberlakuan dari 3,8% Medicare surtax pada pendapatan investasi . Jika MAGI Anda cukup tinggi, Anda akan membayar pajak tambahan atas penghasilan investasi.
- Kelayakan Anda untuk kredit pajak / subsidi untuk tujuan membeli asuransi kesehatan . Jika MAGI Anda tetap cukup rendah Anda mungkin memenuhi syarat untuk kredit pajak. Kemenangan berjudi bisa membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk ini.
Mari kita lihat contoh bagaimana kemenangan perjudian memengaruhi beberapa item di atas untuk seorang pria yang sudah pensiun di awal tahun 70-an.
Contoh Pajak Perjudian di Pensiun
David (nama diubah untuk privasi) di awal 70-an dan kehilangan istrinya bertahun-tahun yang lalu. Dia masih bekerja paruh waktu dalam bisnisnya yang sekarang terutama dijalankan oleh putranya, dan dengan penampilan pengembalian pajaknya, saya menduga dia menghabiskan sisa waktunya di kasino lokal.
Kenapa aku menebak ini?
Tahun lalu ia melaporkan lebih dari $ 550.000 kemenangan perjudian pada pengembalian pajaknya. Pria beruntung, kan? Tidak juga. Dia melaporkan jumlah yang sama dalam kerugian.
David's MAGI akan kurang dari $ 80.000 tanpa perjudian. Sebaliknya, itu lebih dari $ 630.000. Daripada membayar Medicare Part B premium seharga $ 105 sebulan dia akan membayar $ 335 sebulan; peningkatan $ 2,760 per tahun. Pada tahun 2013 tingkat MAGI ini menyebabkan dia kehilangan sekitar $ 11.400 dari pengurangan yang diperinci, yang membuatnya harus membayar pajak $ 2.850 (pada tingkat marjinal 25%).
Bahkan jika kebiasaan judi nya adalah mencuci, itu akan merugikan David ribuan setiap tahun dalam pajak. Pajak perjudian tersembunyi ini dapat mempengaruhi pendapatan yang lebih rendah dan pensiunan pendapatan yang lebih tinggi tetapi dengan cara yang berbeda.
- Untuk pensiunan berpenghasilan rendah , pajak perjudian tersembunyi dapat terjadi karena peningkatan MAGI meningkatkan jumlah tunjangan Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak dan mengurangi kelayakan Anda untuk kredit pajak pada asuransi kesehatan.
- Untuk pensiunan yang berpenghasilan lebih tinggi , pajak perjudian yang tersembunyi dapat datang dalam bentuk kehilangan deduksi karena batas penghentian, peningkatan premi Medicare Bagian B, dan / atau penerapan Meditare Medicare 3,8% pada pendapatan investasi.
Perlu diingat, strategi penarikan yang dirancang dengan baik di masa pensiun dapat membantu memastikan Anda tidak membayar pajak lebih banyak dari yang seharusnya - tetapi satu perjalanan ke kasino dapat membatalkan rencana tersebut.