Akun yang ditangguhkan pajak menempatkan waktu di pihak Anda
Menggunakan akun investasi pajak tangguhan paling masuk akal jika Anda berada dalam kelompok pajak tinggi sekarang dan berpikir Anda akan berada di braket pajak yang lebih rendah di masa depan ketika Anda akan mengambil penarikan.
Idenya adalah untuk menempatkan waktu di sisi Anda, memungkinkan tahun pendapatan investasi menjadi majemuk , tanpa harus membayar pajak.
Anda dapat mengakumulasi penghematan pajak yang ditangguhkan dengan beberapa cara:
- Mendanai rekening pajak tangguhan seperti rencana pensiun IRA atau yang disponsori perusahaan (seperti rencana 401 (k), 457 atau 403 (b)). Di dalam akun ini, Anda dapat membeli berbagai jenis investasi.
- Masukkan uang dalam tunggakan pajak tangguhan yang merupakan kontrak asuransi yang memungkinkan Anda untuk mengakumulasi penghematan pajak tangguhan. Anuitas pajak tangguhan dapat diperbaiki, yang menawarkan tingkat jaminan, atau variabel, di mana memungkinkan Anda untuk memilih dari berbagai investasi.
- Mengumpulkan uang di dalam polis asuransi seumur hidup, atau mendanai Roth IRA, Rekening Tabungan Kesehatan, atau dengan menggunakan jenis obligasi pemerintah tertentu seperti Obligasi Seri EE atau I-Obligasi.
Contoh Cara Kerja Penangguhan Pajak
- Anda menginvestasikan $ 1.000 dalam rekening tabungan pajak tangguhan (seperti rencana 401 (k), atau akun IRA), atau menggunakan anuitas tangguhan pajak.
- Ini menghasilkan 5% dalam pendapatan investasi.
- Pada akhir tahun, investasi bernilai $ 1.050.
- Anda tidak perlu mengklaim $ 50 sebagai pendapatan investasi pada pengembalian pajak tahun Anda saat ini karena itu diperoleh dalam rekening pajak tangguhan atau tunggakan pajak yang ditangguhkan.
- Tahun depan, $ 1.000 asli dan bunga $ 50 sama-sama lebih menarik bagi Anda.
Penarikan Dini
Ketika Anda menggunakan akun yang memungkinkan Anda untuk menunda pajak hingga nanti, penarikan investasi sebelum usia 59 ½ biasanya dikenakan pajak denda 10%. Hukuman ini adalah tambahan untuk pajak penghasilan biasa. Anggap saja seperti ini: IRS memungkinkan Anda menumbuhkan dana Anda pajak-ditangguhkan sebagai insentif untuk mendorong Anda untuk menabung untuk pensiun, tetapi mereka menghukum Anda jika Anda menggunakan dana terlalu dini.
Tidak semua jenis opsi pajak tangguhan memiliki penalti penarikan awal. Sebagai contoh, seluruh polis asuransi jiwa memungkinkan Anda untuk meminjam uang. Ketika Anda meminjam dana, tidak ada pajak atau hukuman yang harus dibayarkan. Dengan I-Bonds Anda membayar pajak saat Anda menukarkan obligasi, dan itu dapat terjadi pada usia berapa pun - tidak ada hukuman jika Anda mencairkannya sebelum usia 59 1/2.
Kapan Saya Membayar Pajak?
Pada saat Anda mengambil penarikan dari rekening tabungan pajak tangguhan, Anda akan membayar pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda pada setiap perolehan investasi yang ditarik. Jika kontribusi Anda ke akun juga dikurangi pajak , maka Anda akan membayar pajak atas jumlah penuh penarikan Anda, bukan hanya bagian perolehan investasi.
Jenis-jenis Akun Penangguhan Pajak
Di bawah ini adalah daftar jenis akun yang memiliki status penangguhan pajak.
Di dalam akun ini, Anda dapat memiliki hampir semua jenis investasi yang dapat Anda pikirkan; reksadana, saham, obligasi, sertifikat deposito, anuitas tetap, anuitas variabel, dll.
- IRA Tradisional - investasi di dalam IRA tradisional menumbuhkan pajak yang ditangguhkan. Kontribusi Anda ke IRA tradisional juga dapat dikurangkan dari pajak jika Anda memenuhi batas kontribusi IRA dan persyaratan aturan.
- Rencana pensiun seperti 401 (k) rekening, 403 (b) rencana dan 457 rencana - investasi di dalam rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja biasanya menigkatkan penangguhan pajak sampai Anda melakukan penarikan. Kontribusi juga dapat dikurangi pajak.
Ketika Anda berganti majikan, Anda dapat menghindari penarikan pajak dengan menggunakan rollover IRA untuk memindahkan dana langsung dari rencana Anda ke akun IRA, atau dengan memindahkan dana langsung ke rencana dengan perusahaan baru Anda.
- Roth IRA - investasi di dalam Roth IRA bahkan lebih baik daripada pajak tangguhan; mereka tumbuh bebas pajak selama Anda mengikuti aturan penarikan Roth IRA.
Pilihan Lain Dengan Tax-Deferral
- Fixed anuitas ditangguhkan - bunga yang diperoleh dalam anuitas tetap adalah pajak tangguhan sampai Anda mengambil penarikan.
- Anuitas variabel - pendapatan investasi yang diperoleh dalam variabel anuitas adalah tangguhan pajak sampai Anda mengambil penarikan.
- I Obligasi atau Obligasi EE - bunga yang masih harus dibayar adalah tangguhan pajak sampai Anda memiliki uang tunai dalam obligasi.
- Asuransi jiwa utuh - bunga yang diperoleh adalah pajak tangguhan sampai Anda mendapatkan uang tunai dalam polis asuransi, atau mengambil penarikan yang mencakup keuntungan yang diperoleh dalam nilai tunai Anda.