Pelajari bagaimana rencana penangguhan pajak bekerja
Berikut adalah beberapa hal penting untuk dipahami tentang berbagai opsi penghematan pajak dan investasi yang tertunda:
Apa artinya jika ada sesuatu yang ditangguhkan pajak?
Akun adalah pajak yang ditangguhkan jika tidak ada pajak terhutang atas penghasilan yang diperoleh dalam akun. Kemampuan untuk menunda pajak atas pengembalian investasi menguntungkan individu dalam dua cara berbeda. Manfaat utama datang dalam bentuk pertumbuhan bebas pajak. Sebagai alternatif untuk membayar pajak atas imbal hasil investasi saat ini, pajak dibayar hanya di masa mendatang, memungkinkan investasi tumbuh tanpa implikasi pajak saat ini. Manfaat sekunder dari investasi tangguhan pajak adalah bahwa mereka sering terjadi selama masa kerja ketika pendapatan dan pajak paling sering lebih tinggi daripada pendapatan dan pajak selama masa pensiun. Penggunaan akun investasi pajak tangguhan paling sering merupakan keputusan yang bijaksana ketika Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi sekarang dibandingkan dengan pajak pendapatan yang Anda perkirakan akan dikenakan pajak di masa depan ketika Anda akan mengambil penarikan.
Apa contoh dari akun pajak tangguhan?
Rencana pensiun yang disponsori perusahaan (seperti rencana 401 (k) , 457 atau 403 (b) ) adalah contoh kendaraan tabungan pensiun tangguhan pajak yang memungkinkan karyawan yang berpartisipasi untuk menyumbangkan persentase dari gaji sebelum pajak mereka dan mengarahkannya ke satu atau lebih akun investasi.
IRA biasa (juga dikenal sebagai tradisional) IRA juga pajak ditangguhkan. Anuitas dan nilai penyerahan uang tunai dari polis asuransi seumur hidup juga beroperasi sebagai akun tangguhan pajak. A Roth IRA bukan hanya pajak ditangguhkan; itu adalah akun bebas pajak. Rekening Tabungan Kesehatan (Health Savings Account — HSA) adalah rekening tabungan yang disukai pajak yang juga menyediakan pajak penghasilan yang ditangguhkan.
Jika digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat, HSAs juga bebas pajak.
Bagaimana akun pajak tangguhan berbeda dari akun pengecualian pajak?
Individu tidak dapat membuat akun bebas pajak. Namun, mereka dapat berinvestasi dalam obligasi yang membayar bunga bebas pajak. Biasanya bunga tersebut dibebaskan dari pajak federal. Namun, jika obligasi mewakili utang negara selain dari tempat tinggal individu, bunga itu akan dikenakan pajak pada pengembalian pajak penghasilan negara .
Bagaimana cara kerjanya jika akun tidak ditangguhkan pajak?
Semua investasi memiliki potensi untuk membayar pendapatan, peningkatan nilai, atau keduanya. Penghasilan berasal dari dua sumber utama: bunga dan dividen. Jika investasi diadakan di akun kena pajak, pendapatan ditambahkan ke pendapatan kena pajak pemilik untuk tahun dan menghasilkan kewajiban pajak yang lebih tinggi. Setiap penjualan aset yang disimpan dalam akun kena pajak yang dijual lebih dari yang diinvestasikan juga akan menghasilkan peningkatan pendapatan dan pajak penghasilan. Tidak ada pajak yang akan jatuh tempo jika investasi yang sama diadakan di rekening pajak yang ditangguhkan - keuntungan yang signifikan untuk menahan investasi dalam rekening pajak tangguhan tersebut.
Sampai kapan pajak ditunda?
Suatu hari, Anda akan membayar pajak. Kewajiban pajak dipicu bukan oleh kinerja investasi, namun.
Sebaliknya, Anda akan dikenakan pajak berdasarkan jumlah uang yang Anda distribusikan kepada diri Anda sendiri, biasanya untuk membayar hal-hal yang mungkin Anda inginkan atau butuhkan. Dengan demikian, dalam situasi yang ideal, penghasilan tidak dikenakan pajak sampai pensiun, ketika Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah. Bahkan jika kelompok pajak Anda tidak menurun dalam masa pensiun, Anda masih mungkin mendapat manfaat dari pajak tangguhan karena jauh lebih baik untuk membayar pajak di masa depan daripada di setiap tahun antara sekarang dan ketika Anda membayar sebaliknya.
Apakah saya akan mendapat potongan pajak?
Perhatikan bahwa beberapa akun yang ditangguhkan pajak , seperti 401 (k) atau IRA yang dapat dikurangkan, menyediakan pengurangan pajak pada tahun Anda membuat kontribusi. Namun, tidak semua akun pajak tangguhan membuat deduksi semacam itu. Dalam kedua kasus, pajak tangguhan account menyediakan penangguhan pajak selama setiap tahun berikutnya.
Diperbarui oleh Scott Spann