Penarikan IRA bisa jauh lebih mahal dalam pajak daripada yang Anda kira. Inilah alasannya.
Pajak bisa menjadi rumit saat pensiun. Jika Anda mengambil penarikan ekstra dari IRA Anda satu tahun, tarif pajak Anda dapat meroket untuk tahun ini. Sulit untuk menemukan jawaban atas bagaimana semuanya bekerja.
Masalah rumit tetapi bukan tidak biasa
Setiap penarikan dari IRA atau 401 (k) dikenakan pajak dengan tarif saat ini dan manfaat Jaminan Sosial dikenakan pajak sebesar 50 atau 85% tergantung pada tingkat pendapatan total.
Pasangan pensiunan ingin menjual rumah mereka saat ini, merelokasi, dan membeli rumah baru.
Mereka berdua berusia di atas 62 tahun dan keduanya menerima SS dengan total manfaat sekitar $ 30.000. Untuk pindah dan membeli rumah baru mengharuskan mereka menarik sekitar $ 60.000 dari IRA mereka dan 401 (k) s. Mereka telah melihat publikasi IRS dan situs web SSA dan bingung karena ketika mereka (IRS) menyebutkan membebani manfaat SS mereka memperlakukannya sebagai penurunan manfaat jangka panjang.
Apakah pasangan ini hanya membayar pajak atas penghasilan total untuk tahun yang kita tarik? Akankah tunjangan SS tetap pada jumlah saat ini bagi mereka untuk tahun-tahun mendatang atau apakah mereka berkurang karena penghasilan melonjak selama satu tahun?
Pertama, ya, penarikan IRA dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan Anda saat ini. Namun, pengenaan pajak Jaminan Sosial tidak sesederhana 50% atau 85% dari pajak itu dikenakan pajak. Pendapatan "sumber lain" Anda (disebut pendapatan gabungan atau pendapatan sementara) masuk ke dalam rumus dan hasilnya adalah di mana saja dari 0 - 85% dari manfaat Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak.
Jadi itu bisa berakhir bahwa 12% dari tunjangan Anda dikenakan pajak penghasilan, atau 77%, misalnya. Ini dihitung ulang setiap tahun berdasarkan berbagai sumber penghasilan Anda.
Namun, pajak ini bukan merupakan penurunan manfaat jangka panjang. Saya pikir mereka (atau mungkin info di situs web SSA) mungkin membingungkan sesuatu yang disebut batas penghasilan dengan pajak.
Batas penghasilan mengatakan jika Anda mengumpulkan Jaminan Sosial sebelum Anda mencapai Umur Pensiun Penuh, dan Anda mendapatkan terlalu banyak penghasilan , maka Anda mungkin berhutang sebagian dari manfaat Jaminan Sosial Anda. Batas penghasilan ini seharusnya tidak berlaku dalam situasi ini karena penarikan tambahan IRA atau 401 (k) tidak dianggap sebagai pendapatan yang diterima.
Jadi, seperti yang dijelaskan di atas, mereka hanya akan membayar pajak penghasilan atas penarikan tambahan, yang dapat menyebabkan lebih banyak manfaat Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak (yang berarti lebih banyak pajak terutang) tetapi itu hanya akan berlaku untuk tahun kalender di mana ini Penarikan berlebihan (dan karenanya penghasilan kena pajak ekstra) terjadi. Tidak akan ada pengurangan dalam manfaat Jaminan Sosial mereka.
Sekarang, apakah ada cara yang lebih baik? Mungkin ada, tetapi itu akan melibatkan lebih banyak analisis. Misalnya, bisakah mereka menggunakan jalur kredit ekuitas rumah untuk mendapatkan uang muka guna menghindari penarikan tambahan IRA / 401 (k)? Bisakah mereka menyebarkan penarikan IRA / 401 (k) mereka selama dua tahun kalender? Apakah mereka biasanya mengambil IRA / 401 (k) penarikan untuk memenuhi kebutuhan pendapatan mereka? Apakah mereka memiliki hipotek? Apakah mereka akan memiliki hipotek di rumah baru mereka? Mempertimbangkan semua ini dengan cara yang mencakup dampak pajak membutuhkan kerja - tetapi terkadang itu menghasilkan penghematan besar dengan mencari cara untuk mengoordinasikan keputusan mereka untuk mengurangi tagihan pajak yang diharapkan selama masa pensiun.