Batas waktu untuk distribusi minimum yang diperlukan
Apa yang Dibutuhkan Distribusi Minimum?
Distribusi minimum yang disyaratkan adalah jumlah minimum yang harus ditarik dari akun pensiun Anda setiap tahun, apakah Anda benar-benar sudah pensiun atau tidak.
Jika Anda belum mengambil distribusi sebelum usia 70 tahun, itu harus dilakukan selama tahun Anda mencapai 70 1/2 atau tidak lebih dari 1 April tahun setelah Anda mencapai usia 70 1/2. Setelah tahun pertama, RMD harus dilakukan setiap tahun pada 31 Desember.
Semua perusahaan yang menugaskan rekening pensiun membutuhkan distribusi minimum. Ini termasuk rencana bagi hasil, 401 (k) , 403 (b) dan 457 rencana, Individual Retirement Accounts (IRAs) dan SEP , SARSEP dan IRA SIMPLE . Roth IRA tidak memerlukan distribusi minimum ketika pemegang akun masih hidup, tetapi jika Anda memiliki Roth 401 (k), yang mirip dengan Roth IRA tetapi ditawarkan melalui pekerjaan, RMD diperlukan.
Jika Anda memiliki lebih dari satu akun yang membutuhkan RMD, Anda harus mengambil distribusi dari setiap akun. Untuk pemilik 401 (k) atau rencana 457b, itu berarti setiap rencana memerlukan distribusi minimum penuh. Namun, jika Anda memiliki IRA atau 403 (b), jumlah total distribusi Anda mungkin berasal dari kombinasi akun.
(Ada juga aturan khusus untuk 403 (b) rencana dengan kontribusi pra-1987. Kunjungi situs IRS.gov untuk informasi lebih lanjut jika ini terdengar seperti akun Anda.)
Apa Yang Terjadi Jika Saya Merindukan RMD?
Sebagai pemegang rencana, Anda bertanggung jawab untuk menentukan jumlah minimum yang harus diambil dari rencana Anda dan untuk mengambil distribusi sebelum batas waktu.
Mereka yang tidak menghadapi hukuman. Berapa pun jumlah yang seharusnya Anda tarik akan dikenakan pajak sebesar 50 persen. Jika Anda melewatkannya karena kesalahan atau pengawasan, Anda mungkin dapat menghindari hukuman jika Anda dapat menjelaskan kesalahan kepada IRS dan menawarkan langkah untuk memperbaiki masalah.
Untuk mengetahui RMD Anda untuk tahun pertama, Anda umumnya membagi saldo tabungan Anda dengan harapan hidup Anda. IRS membantu menjelaskan dan mempermudahnya dalam Publikasi 590-B. Keadaan lain mungkin berlaku. Misalnya, jika Anda menikah dengan pasangan yang lebih dari 10 tahun lebih muda dari Anda, perhitungan RMD Anda mungkin berbeda.
Administrator rencana menjalankan 401 (k) atau rencana lain yang memenuhi syarat kemungkinan akan memberikan pendidikan dan informasi tentang cara mengambil distribusi dari rencana pensiun .
Jika IRA dipegang oleh wali amanat, wali amanat harus menghitung dan membuat distribusi atas nama pemegang akun, atau melaporkan jumlah RMD kepada pemegang akun.
RMD Berbeda untuk Akun yang Diwariskan
Jika Anda mewarisi IRA dari orang lain, usia tidak memperhitungkan faktor RMD. Secara umum, penerima manfaat harus mengambil distribusi lima tahun setelah mewarisi akun. Biasanya, orang yang mewarisi IRA memasukkannya ke akunnya sendiri, tempat aturan standar berlaku.
Penerima manfaat dari IRA atau akun pensiun lainnya harus meminta saran dari profesional perencanaan pajak atau keuangan untuk menentukan strategi terbaik berdasarkan keadaan individual.
Rencana ke Depan untuk RMD
IRS mendorong pembayar pajak untuk memulai perencanaan selama tahun berjalan setiap distribusi yang diperlukan di tahun yang akan datang. Pensiunan harus membuat RMD bagian dari perencanaan pajak akhir tahun Anda.
Konten di situs ini disediakan untuk tujuan informasi dan diskusi saja. Hal ini tidak dimaksudkan sebagai nasihat keuangan profesional dan tidak boleh menjadi satu-satunya dasar untuk keputusan investasi atau keputusan pajak Anda. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.