Cara Membuat Keputusan Roth vs. Pra-Pajak 401 (k)
Haruskah Anda menyisihkan tabungan dalam pra-pajak tradisional 401 (k) atau Roth 401 (k) ?
Jika Anda meluangkan waktu untuk memahami perbedaan antara pra-pajak tradisional dan Roth 401 (k), Anda dapat secara signifikan mengurangi total pajak penghasilan seumur hidup Anda. Lebih penting lagi, Anda akan mengambil langkah proaktif menuju perencanaan untuk pensiun Anda sendiri.
Bayar pajak Anda sekarang atau nanti. Roth 401 (k) s memungkinkan Anda menyumbangkan dana setelah pajak yang dapat menjadi bebas pajak setelah usia 59 ½ selama Anda memiliki akun setidaknya selama 5 tahun. Memilih apakah masuk akal bagi Anda untuk menerima penghematan pajak sekarang atau nanti adalah bagian besar dari keputusan sebelum pajak vs. Roth 401 (k). Berikut adalah beberapa hal penting untuk dilihat jika Anda mencoba memutuskan apakah berkontribusi pada Roth 401 (k) untuk Anda:
Tentukan Jenis Rencana Penawaran Majikan Anda
Pertama, periksa untuk melihat apakah majikan Anda menawarkan Roth 401 (k). Ini mungkin tampak seperti no-brainer, tetapi Roth 401 (k) relatif baru dan tidak ditawarkan oleh semua pengusaha.
Sekitar 60 persen dari sponsor program pensiun besar sekarang menawarkan opsi Roth. Banyak perusahaan menawarkan opsi pajak setelah pajak 401 (k) tetapi ini dapat berbeda secara signifikan dari pajak setelah Roth 401 (k) dan tidak boleh disamakan dengan Roth 401 (k). Jika Anda memiliki Roth 401 (k) tersedia, Anda juga harus menyadari jika akun Roth menyediakan fitur yang sama dengan 401 tradisional pra-pajak (k).
Penting juga untuk memahami bagaimana kontribusi perusahaan Anda yang cocok (jika perusahaan Anda menawarkan kecocokan). Banyak pemberi kerja memberikan insentif untuk berpartisipasi dalam rencana 401 (k) melalui kontribusi yang sesuai. Anda tidak ingin melewatkan memaksimalkan pertandingan 401 (k) Anda dan jika Anda memiliki perusahaan yang disediakan sesuai Anda masih akan mendapatkan pertandingan jika Anda memilih untuk berpartisipasi dalam Roth 401 (k). Hanya perlu diingat bahwa jika Anda berpartisipasi dalam Roth 401 (k), pertandingan perusahaan adalah kontribusi pra-pajak. Dana yang cocok dan pertumbuhan investasi dari dana yang disediakan perusahaan ini akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa ketika Anda mulai mengambil distribusi pada saat pensiun.
Tradisional dan Roth 401 (k) s: Memahami Perbedaan
Batas kontribusi tahunan untuk Roth 401 (k) adalah sama dengan pajak tradisional 401 (k). Pada 2018, Anda dapat berkontribusi hingga $ 18,500 hingga 401 (k). Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi tambahan $ 6.000.
Perbedaan utama antara Roth dan pajak sebelum pajak 401 (k) adalah bagaimana pajak dikenai pajak. Seperti namanya, tradisional "pra-pajak" Tradisional 401 (k) s membantu menurunkan pajak Anda sekarang. Namun, Anda harus membayar pajak kemudian ketika Anda mulai mengambil uang di masa pensiun.
Dengan Roth 401 (k), Anda menyisihkan uang setelah pajak yang dikenakan pajak sekarang tetapi potongan pajak penghasilan datang kemudian dengan penarikan investasi bebas pajak selama masa pensiun.
Berikut ini penjelasan yang sangat sederhana tentang perbedaan utama antara tradisional dan Roth 401 (k):
Tradisional "pra-pajak" 401 (k) - Anda membayar pajak penghasilan ketika Anda mengambil distribusi
Roth 401 (k) - Anda membayar pajak penghasilan atas kontribusi Anda dan dapat membuat distribusi bebas pajak
Penting juga untuk mencatat persamaan dan perbedaan antara Roth 401 (k) dan Roth IRA. Roth 401 (k) dan Roth IRA keduanya menawarkan pertumbuhan pendapatan investasi bebas pajak. Namun, batas kontribusi Roth IRA secara signifikan lebih rendah daripada 401 (k) ($ 5.500 per tahun dibandingkan dengan $ 18.500 pada tahun 2018).
Roth IRA juga tunduk pada batasan penghasilan.
Misalnya, pada tahun 2018 individu tunggal dengan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (AGI) sebesar $ 135.000 atau lebih tidak memenuhi syarat untuk IRA Roth, seperti pasangan yang mengajukan bersama-sama dengan AGI yang dimodifikasi sebesar $ 199.000 atau lebih. Tidak seperti Roth IRA, kemampuan Anda untuk berkontribusi pada Roth 401 (k) tidak dipengaruhi oleh tingkat penghasilan Anda karena Roth 401 (k) tidak tunduk pada pembatasan penghasilan.
Adalah mungkin untuk berkontribusi baik pada Roth 401 (k) dan tradisional 401 (k) selama kontribusi gabungan Anda tidak melebihi $ 18,500 ($ 24,500 jika Anda 50 atau lebih tua) pada tahun 2018. Sebuah studi baru-baru ini menyoroti manfaat dari kontribusi untuk kombinasi akun tradisional dan Roth.
Apakah Menurunkan Penghasilan Kena Pajak Anda Membantu Anda Memenuhi Syarat untuk Pelanggaran Pajak Lainnya?
Kebanyakan orang merasakan perasaan tidak nyaman yang tidak tenang ketika subjek pajak muncul. Tetapi penting untuk setidaknya memiliki pemahaman dasar tentang situasi pajak penghasilan Anda. Sedikit kesadaran pajak dapat membuat perbedaan besar. Dalam banyak kasus, tindakan sederhana untuk menurunkan penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) dapat membantu Anda memenuhi syarat untuk kredit pajak dan keringanan pajak lainnya. Misalnya, kredit penabung pensiun tidak tersedia jika AGI Anda di atas $ 63.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama, $ 47.250 untuk status kepala rumah tangga, dan $ 31.500 untuk semua pelapor lainnya (satu atau menikah dan mengajukan secara terpisah).
Berkontribusi pada pra-pajak 401 (k) dapat membantu Anda mendapatkan lebih banyak kredit pajak jika penghasilan Anda sedikit di atas batas ini. Memperhatikan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan dan menurunkannya bila mungkin juga dapat membuat Anda memenuhi syarat untuk IRA yang dapat dikurangkan atau Roth IRA.
Apakah Anda Ingin Membayar Pajak Penghasilan Sekarang atau di Masa Depan?
Sebagian besar dari kita ingin meminimalkan beban pajak kami sebanyak mungkin. Mencoba menavigasi kode pajak penghasilan rumit kami di AS dapat membuat proses pengambilan keputusan Roth vs. sebelum pajak tampak sedikit rumit. Tetapi jika Anda memecahnya ke inti, semuanya bermuara pada apakah Anda ingin membayar pajak sekarang (Roth) atau pada saat Anda menarik uang (pra-pajak). Memutuskan opsi terbaik untuk Anda memerlukan sedikit perencanaan pensiun untuk menentukan kapan Anda berpikir Anda akan berada di braket pajak tertinggi.
Jika Anda berada di tahap awal karir Anda dan saat ini berada di braket pajak penghasilan yang lebih rendah, opsi Roth tampaknya menarik. Anda dapat mengunci tarif pajak penghasilan yang dikenal saat ini yang bisa lebih rendah dari braket pajak penghasilan masa depan Anda selama masa pensiun ketika Anda akan membutuhkan tabungan pensiun Anda. Namun, jika Anda berada di masa puncak penghasilan Anda dan hampir pensiun, kemungkinan yang paling masuk akal untuk mengambil keringanan pajak hari ini dengan kontribusi tradisional 401 (k) sebelum pajak. Sebagai hasilnya, Anda akan mendapat manfaat dari membayar pajak penghasilan selama masa pensiun daripada selama penghasilan tinggi Anda mendapatkan penghasilan bertahun-tahun segera sebelum meninggalkan dunia kerja.
Kebanyakan pensiunan di negara ini berakhir dengan tingkat penggantian pendapatan selama pensiun yang lebih rendah dari pendapatan mereka saat bekerja. Tetapi jika Anda berpikir penghasilan Anda benar-benar akan lebih tinggi dalam masa pensiun, Roth 401 (k) bisa lebih masuk akal. The Roth 401 (k) mulai terlihat seperti ide cemerlang jika Anda khawatir bahwa bahkan jika penghasilan Anda tidak naik di masa pensiun, tarif pajak mungkin menuju lebih tinggi.
Seberapa Baguskah Anda dalam Memprediksi Masa Depan?
Mungkin sulit untuk membuat keputusan Roth vs sebelum pajak 401 (k) ketika tarif pajak penghasilan masa depan tidak pasti. Alih-alih mengandalkan peramal atau Magic 8 Ball untuk memprediksi masa depan, cobalah tanyakan pada diri sendiri pertanyaan-pertanyaan ini untuk membantu Anda memutuskan:
Seberapa besar kemungkinan penghasilan Anda akan meningkat antara sekarang dan pensiun? Ketika menyangkut masalah keuangan pribadi, kita tidak selalu begitu hebat dalam memprediksi masa depan . Bahkan bisa lebih sulit untuk memprediksi apa yang akan dilakukan Kongres dengan tarif pajak puluhan tahun dari sekarang. Yang sedang berkata, Anda harus serius pendapatan potensi penghasilan masa depan Anda ketika membuat Roth vs sebelum pajak 401 (k) keputusan. Jika Anda berada di atau mendekati puncak penghasilan Anda tahun sekarang, Anda mungkin ingin tetap berpegang pada kontribusi tradisional 401 (k) sebelum pajak. Tetapi jika Anda mengantisipasi peningkatan penghasilan Anda, Anda mungkin akan melihat peningkatan penghasilan pajak penghasilan Anda. Ini bisa membuat Anda menjadi braket pajak yang lebih tinggi dan membuat opsi Roth lebih menarik.
Apakah Anda berencana bekerja selama masa pensiun? Anda mungkin tidak melihat perubahan besar dalam daftar pajak penghasilan Anda jika Anda berencana untuk bekerja ke dalam tahun pensiun tradisional. Hasil akhir dari ini dapat membuat Anda berada dalam kelompok pajak yang sama. Biasanya jika braket pajak Anda sama pada saat pensiun Anda akan melihat manfaat yang sama dengan Roth dibandingkan dengan pajak sebelum pajak 401 (k). Dalam situasi ini, mungkin membantu untuk mempertimbangkan menyimpan sejumlah uang dalam rekening Roth untuk menghindari melihat pajak penghasilan Anda merayap ke dalam kelompok pajak marginal yang lebih tinggi.
Bagaimana kemungkinan Anda akan pensiun selama periode tarif pajak penghasilan yang lebih tinggi? Jika Anda khawatir tentang pajak yang lebih tinggi di seluruh papan di negara ini sebagai akibat dari lanskap politik dan ekonomi saat ini Anda harus mempertimbangkan pergi dengan Roth 401 (k). Namun, penting untuk dicatat bahwa hanya karena tarif pajak penghasilan dapat meningkat secara keseluruhan, itu tidak berarti tarif pajak pribadi Anda akan lebih tinggi.
Karena Anda mungkin bisa mengatakan keputusan Roth vs sebelum pajak 401 (k) sedikit lebih rumit daripada kelihatannya. Memilih akun terbaik untuk Anda tergantung pada berbagai faktor seperti harapan Anda tentang tarif pajak penghasilan masa depan dan berapa banyak diversifikasi pajak yang Anda cari. Periksa ini Roth vs kalkulator sebelum pajak jika Anda ingin beberapa panduan tambahan ketika membandingkan opsi Anda.