Tips Penghematan Pajak Menit Terakhir untuk Memberi Tabungan Pensiun Anda sebuah Nudge
Tidak ada yang suka membayar pajak lagi untuk Paman Sam daripada benar-benar diperlukan. Untungnya, kode pajak IRS memberikan manfaat pajak tertentu untuk partisipasi dalam berbagai rekening tabungan pensiun untuk membantu menurunkan pajak kami. Tetapi pada akhir tahun, pendekatan opsi pengurangan pajak kami untuk tahun pajak 2015 menjadi sedikit lebih terbatas.
Berikut ini beberapa alternatif menit terakhir yang dapat membantu mengurangi pajak Anda sekarang (atau nanti) sambil meningkatkan tabungan Anda untuk pensiun:
Buatlah kontribusi menit terakhir ke rencana pensiun 401 (k) atau 403 (b). Salah satu metode untuk mengurangi pajak penghasilan sambil menabung untuk pensiun adalah untuk meningkatkan kontribusi pra-pajak ke rencana 401 (k) atau 403 (b) jika Anda dilindungi oleh salah satu dari paket pensiun ini di tempat kerja. Batas IRS untuk 401 (k) dan 403 (b) rencana adalah $ 18.000 pada tahun 2015 ($ 24.000 untuk usia 50 atau lebih tua) dan batas ini tidak termasuk kontribusi yang cocok . Jika Anda tidak dapat berkontribusi hingga jumlah maksimum tahun ini, setidaknya pastikan Anda mendapatkan kecocokan atasan sepenuhnya jika ada yang disediakan. Hubungi departemen sumber daya manusia Anda untuk melihat bagaimana Anda dapat memasukkan lebih banyak uang pada akhir tahun.
Berkontribusi ke Akun Pensiun Perorangan (IRA). Strategi pengurangan pajak umum lainnya yang dapat digunakan untuk pensiun adalah dengan membuat kontribusi yang dapat dikurangkan untuk IRA . Batas kontribusi adalah 100% dari kompensasi hingga $ 5.500 ($ 6.500 jika Anda 50 atau lebih tua) atau penghasilan kena pajak Anda diterima untuk tahun jika kompensasi Anda kurang dari batas-batas ini.
Perlu diingat bahwa jika Anda sudah berpartisipasi dalam rencana pensiun melalui perusahaan Anda, kemampuan untuk mengurangi kontribusi ini dibatasi berdasarkan penghasilan Anda. Untuk tahun pajak 2015, kemampuan untuk membuat kontribusi IRA yang dapat dikurangkan bukan merupakan pilihan jika Anda adalah seorang filer tunggal dengan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) sebesar $ 71.000 atau lebih ($ 118.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama).
Jika Anda menikah secara bersama dengan pasangan yang dicakup oleh rencana tetapi Anda tidak, Anda juga dapat membuat kontribusi IRA yang dapat dikurangkan jika MAGI di bawah $ 193.000.
Manfaatkan opsi tabungan pensiun lainnya jika Anda wiraswasta. Peluang tambahan untuk menyisihkan aset pensiun dalam rekening yang diuntungkan pajak ada untuk wirausahawan dan wiraswasta. IRIA SEP , IRA SEDERHANA , dan Solo 401 (k) adalah pilihan tabungan pensiun populer bagi wiraswasta. IRA sederhana harus diatur sebelum tenggat waktu 1 Oktober dan rencana Solo 401 (k) harus diatur pada 31 Desember. Namun, SEP-IRA dapat dibentuk hingga 15 April tahun berikutnya (15 Oktober jika mengajukan perpanjangan.
Tips Perencanaan Pajak Akhir Tahun untuk Pekerja Lepas dan Pekerja Mandiri
Akun Roth dapat membantu menurunkan pajak penghasilan Anda di masa depan. Jika majikan Anda menawarkan opsi Roth 401 (k) atau Roth 403 (b), Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk memberikan kontribusi pada akun tersebut jika Anda tidak memerlukan pengurangan pajak tahun berjalan. Kontribusi pra-pajak untuk rencana pensiun yang disponsori perusahaan atau kepada IRA yang dapat dikurangi mungkin kurang menguntungkan jika Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah, tidak berada di masa puncak penghasilan Anda, atau jika Anda mengantisipasi berada dalam kelompok pajak marginal yang lebih tinggi di masa depan.
Dalam situasi seperti itu, mungkin lebih masuk akal untuk berkontribusi pada akun Roth untuk memanfaatkan pertumbuhan pendapatan bebas pajak. Perlu diingat bahwa Roth IRA memiliki batasan pendapatan yang berbeda dari IRA yang dapat dikurangkan tetapi jumlah kontribusi yang sama.
Batas Kontribusi Roth IRA untuk tahun 2015
Jika Anda masih mencoba memutuskan jenis IRA apa yang paling masuk akal bagi Anda, pastikan untuk memeriksa panduan tradisional vs. Roth IRA yang membantu ini.
Pertimbangkan menyisihkan dana dalam Health Savings Account (HSA). Jika Anda terdaftar dalam Rencana Kesehatan Deductible Tinggi, HSAs adalah cara yang diuntungkan oleh pajak, untuk membantu membayar biaya yang berhubungan dengan kesehatan di masa depan dengan manfaat pajak segera. HSAs juga membuat strategi penghematan menit terakhir yang sangat baik untuk membantu mengurangi pajak penghasilan Anda. Pada 2015, batas kontribusi HSA adalah $ 3,350 untuk cakupan perorangan dan $ 6.650 untuk cakupan keluarga.
Jika Anda berusia 55 tahun atau lebih, ada tambahan $ 1.000 mengejar kontribusi sampai Medicare kelayakan dimulai pada 65.
Rekening tabungan kesehatan unik karena mereka menawarkan pembebasan pajak tiga kali lipat. Uang yang Anda masukkan ke dalam HSAs menurunkan penghasilan kena pajak Anda saat ini, menumbuhkan pajak yang ditangguhkan, dan keluar dari akun Anda bebas pajak selama Anda menggunakannya untuk pengeluaran yang berhubungan dengan kesehatan. HSA sering dianggap sebagai kendaraan tabungan pensiun yang penting karena tidak ada hukuman untuk menggunakan akun-akun ini untuk biaya non-medis setelah Anda mencapai usia 65. (Penarikan yang tidak memenuhi syarat setelah usia 65 tahun dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.)
Rekening Tabungan Kesehatan dan Pensiun
Kontribusi HSA masih dapat dilakukan hingga 15 April 2016, untuk tahun pajak 2015. Kenyamanan dan kesederhanaan memberikan kontribusi melalui pemotongan gaji otomatis adalah fitur yang menarik dari HSAs. Namun, banyak peserta HSA tidak mengetahui waktu tambahan yang diizinkan untuk memberikan kontribusi untuk tahun pajak 2015 di luar pemotongan gaji rutin. Anda memiliki waktu hingga batas waktu pengarsipan pajak (tidak termasuk ekstensi apa pun) untuk memberikan kontribusi tambahan pada HSA Anda jika Anda belum memaksimalkan kontribusi Anda melalui pemotongan gaji sebelum 31 Desember. Untuk memanfaatkan peluang penghematan pajak ini, Anda akan perlu membuat kontribusi langsung ke akun HSA dengan langsung menulis cek atau mengatur transfer otomatis dari rekening bank Anda.
Manfaat tambahan dari pemotongan pajak untuk kontribusi HSA adalah bahwa Anda tidak harus memerinci pengurangan untuk mengklaim potongan tersebut. Untuk tujuan pajak, kontribusi HSA dianggap sebagai pengurangan di atas garis. Ini berarti mereka dapat membantu menurunkan penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) dan berpotensi membantu Anda memenuhi syarat untuk pemotongan pajak dan kredit lain yang bergantung pada penghasilan.
Jika Anda sehat atau tidak membutuhkan akses ke dana HSA Anda tidak ada ketentuan "gunakan atau kehilangan itu" seperti halnya untuk rekening pengeluaran fleksibel (FSA). Akibatnya, Anda dapat terus meninggalkan dana HSA di akun Anda dan biarkan saldo Anda tumbuh menjadi tahun pensiun Anda. Rekening tabungan kesehatan juga menyediakan beragam pilihan investasi melalui berbagai reksadana yang menawarkan potensi pertumbuhan jangka panjang.
Tidak seperti kontribusi pada IRA, rekening tabungan kesehatan tidak memiliki batasan penghasilan. Ketahuilah bahwa Anda harus dicakup oleh rencana asuransi kesehatan dengan deduksi tinggi dengan rekening tabungan kesehatan yang melekat padanya selama tahun pajak 2015. Batas waktu untuk membuat kontribusi HSA adalah 15 April bahkan jika Anda mengajukan perpanjangan.
Perkirakan penghematan pajak Anda. Jika Anda penasaran untuk melihat taksiran pajak untuk tahun pajak 2015, Anda tidak perlu menunggu hingga Anda mengajukan pengembalian pajak. Kalkulator penghematan sebelum pajak ini dapat digunakan untuk memperkirakan implikasi pajak dari kontribusi tambahan untuk rencana pensiun yang disponsori perusahaan, IRA yang dapat dikurangkan, rencana wiraswasta, atau HSAs.