Apakah Rencana Keogh Tepat untuk Anda?
Keogh - diucapkan kee-yo - adalah jenis rencana pensiun yang dirancang untuk individu yang bekerja sendiri dan karyawannya. Ini dapat diatur oleh usaha kecil yang terstruktur sebagai LLCs, perseorangan atau kemitraan.
A Keogh mirip dengan 401 (k) untuk bisnis yang sangat kecil, tetapi batas kontribusi tahunan lebih tinggi dari 401 (k) batas.
Jadi Apa Tepatnya Rencana Keogh?
Keogh berencana mendapatkan nama mereka dari orang yang menciptakan mereka, Eugene Keogh, yang mendirikan Undang-Undang Pensiun Pajak Penghasilan Perorangan Sendiri tahun 1962, alias Keogh Act. Rencana tersebut diubah oleh Undang-Undang Pertumbuhan Ekonomi dan Rekonsiliasi Pajak Relief (EGTRRA) tahun 2001. Bahkan, mereka telah banyak berubah sehingga Kode Pendapatan Internal tidak lagi menyebut mereka sebagai Keoghs. Mereka sekarang dikenal sebagai HR 10 atau rencana yang berkualitas.
Struktur Keogh masih ada, tetapi mereka telah kehilangan popularitas dibandingkan dengan rencana seperti SEP-IRA atau individu atau solo 401 (k) s. Keogh mungkin tepat untuk profesional dengan bayaran tinggi, seperti dokter gigi wiraswasta atau pengacara, tetapi kasus di mana rencana ini masuk akal adalah spesifik dan cukup langka.
Dua Jenis Rencana Keogh
Ada dua jenis Keoghs: kontribusi yang ditentukan dan manfaat yang ditentukan.
- Kontribusi yang ditentukan: Anda mendefinisikan kontribusi yang akan dibuat setiap tahun. Anda dapat membuat kontribusi melalui pembagian keuntungan atau pembelian uang. Dengan pembagian hasil, Anda dapat berkontribusi hingga batas $ 54.000 pada tahun 2017, dan Anda dapat memotong hingga 25 persen dari penghasilan Anda. Jumlah yang Anda pilih untuk berkontribusi pada rencana bagi hasil dapat berubah setiap tahun. Dengan rencana pembelian uang, Anda menentukan di awal persentase laba yang akan ditempatkan di Keogh, tetapi kontribusi itu diperlukan jika ada keuntungan dan tidak dapat diubah. Jika kontribusinya tidak dibuat, Anda akan menghadapi hukuman.
- Manfaat yang ditetapkan : Ini berfungsi seperti rencana pensiun tradisional. Anda menetapkan tujuan pensiun untuk diri sendiri dan mendanainya. Anda dapat berkontribusi hingga $ 215.000 pada tahun 2017. Ini menjadikannya pilihan yang menarik bagi individu yang bekerja sendiri dengan kompensasi tinggi yang ingin menyumbangkan beberapa dolar ekstra sebelum pensiun.
Kontribusi untuk setiap jenis rencana dibuat berdasarkan pra-pajak sehingga mereka diambil dari gaji Anda yang kena pajak. Anda akan membayar pajak setiap periode pembayaran kurang. Anda memiliki pilihan untuk mengambil potongan di muka atas pengembalian pajak penghasilan tahunan Anda.
Berinvestasi dalam Keogh
Seperti halnya 401 tradisional (k), uang yang disumbangkan ke Keogh dapat diinvestasikan pajak ditunda sampai pensiun, dimulai pada usia 59 1/2 tetapi tidak lebih dari usia 70. Penarikan dilakukan sebelum waktu itu dikenakan pajak pada federal dan mungkin tingkat negara bagian, plus Anda akan membayar denda 10 persen. Tetapi beberapa pengecualian ada pada aturan ini, tergantung pada kesehatan fisik dan keuangan Anda.
Uang dalam rencana Keogh dapat diinvestasikan dalam saham, obligasi, reksadana dan jenis investasi lainnya.
Rencana Keogh harus ditetapkan sebelum akhir tahun di mana Anda ingin menerima potongan, tetapi Anda dapat membuat kontribusi Keogh untuk tahun sebelumnya ketika Anda mengajukan pengembalian pajak Anda pada pertengahan April atau, jika Anda mengajukan ekstensi, oleh pertengahan Oktober.
Rencana Keogh membutuhkan banyak dokumen tahunan. Formulir IRS 5500 harus diajukan setiap tahun, dan memerlukan bantuan akuntan pajak atau profesional keuangan. Ini adalah salah satu alasan utama mengapa Keogh dapat menjadi rumit bagi individu yang bekerja sendiri. Berbicara dengan penasihat keuangan atau pajak sebelum membuat rencana Keogh.
Penafian: Konten di situs ini disediakan untuk tujuan informasi dan diskusi saja, dan tidak boleh disalahartikan sebagai nasihat investasi. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.