Cara Melakukan Rollover IRA SEDERHANA Tanpa Membayar Pajak

Aturan Dua Tahun yang Membuat Rollover IRA SEDERHANA Tidak Begitu Sederhana

Ketika Anda meninggalkan majikan dengan siapa Anda berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori perusahaan seperti 401 (k), Anda memiliki beberapa pilihan untuk apa yang harus dilakukan dengan aset tersebut. Opsi yang kami sarankan paling sering adalah menggulirkan aset tersebut ke IRA rollover . Ketika Anda memutuskan untuk menggulirkan 401 (k) ke IRA reguler, ada beberapa langkah sederhana yang diperlukan untuk menyelesaikan proses rollover . Jika dilakukan dengan benar, tidak ada pajak yang harus dibayarkan dan Anda bahkan tidak perlu menulis cek.

Jika Anda ingin menggulirkan aset Anda dari IRA SEDERHANA mantan majikan, atau Rencana Pencocokan Dana Insentif untuk Karyawan, prosesnya bisa sama mudahnya. Namun, sebagai bagian dari proses rollover, Anda akan ditanya satu pertanyaan tambahan yang tidak akan ditanyakan jika Anda menggulirkan lebih dari 401 aset (k): Sudah berapa lama Anda berpartisipasi dalam IRA SEDERHANA?

Bagaimana cara me-rollover aset IRA SEDERHANA

Seperti rencana 401 (k) , ketika Anda meninggalkan perusahaan tempat Anda berpartisipasi dalam IRA SEDERHANA, Anda memiliki beberapa opsi untuk aset tersebut. Dana dari IRA SEDERHANA dapat dialihkan ke IRA SEDERHANA lain, IRA, atau rencana lain yang disponsori perusahaan yang berkualifikasi seperti 401 (k). Tetapi seperti 401 (k), Anda harus memastikan bahwa Anda mengikuti proses rollover yang ditentukan untuk rollover untuk menghindari pajak atau penalti pada transfer aset.

Bagian terpenting dari proses ini adalah memastikan bahwa pemeriksaan total atau sebagian dari aset program pensiun tersebut tidak ditulis untuk Anda, yang paling baik akan memicu pemotongan pajak 20% dan paling buruk akan mengakibatkan pajak penghasilan jatuh tempo dan hukuman distribusi awal.

Sebaliknya, Anda akan ingin memilih transfer wali amanat, yang akan mencairkan aset Anda dalam rencana IRA SEDERHANA mantan majikan Anda dan memotong cek atau transfer kawat untuk kepentingan IRA rollover Anda (yang akan dilambangkan dengan akronim FBO) dan kemudian dapat disimpan di IRA rollover Anda.

Tapi sementara proses rollover IRA SEDERHANA sangat mirip dengan 401 (k), jawaban untuk satu pertanyaan tambahan itu membuat semua perbedaan.

Aturan 2 Tahun IRA SEDERHANA

Selama dua tahun pertama setelah kontribusi pertama Anda ke IRA SEDERHANA, Anda dapat mentransfer sejumlah apa pun dari IRA SEDERHANA ke IRA SEDERHANA lainnya dalam transfer amanah wali amanat bebas pajak. Namun, jika Anda mencoba untuk mengambil distribusi dari akun atau mentransfernya ke jenis IRA lain selama periode 2 tahun tersebut, uang tersebut tidak akan dianggap sebagai kontribusi rollover bebas pajak. Sebaliknya, ini dianggap sebagai distribusi dari IRA SEDERHANA dan kontribusi kepada IRA tradisional, yang akan menghasilkan pajak yang curam pada distribusi dan bahkan dapat memicu masalah dengan jumlah apa pun melebihi batas kontribusi IRS IRA tahunan. Untuk menghindari hukuman ini, pastikan bahwa Anda tidak menggulirkan aset IRA SEDERHANA Anda ke dalam apa pun kecuali IRA SEDERHANA lain sebelum Anda memenuhi aturan 2-tahun. Untuk menjaga hal-hal sederhana, Anda mungkin hanya ingin menyimpan dana di mana mereka sampai dua tahun ke atas.

Setelah dua tahun sejak kontribusi IRA SEDERHANA pertama Anda, Anda harus mengonfirmasi dalam wali rencana yang Anda miliki, pada kenyataannya, memenuhi ketentuan (beberapa penjaga menghitung periode tersebut dengan tanggal "mulai" yang berbeda) sebelum memulai dokumen transfer.