IRA: Ulasan
Pertama, tinjauan singkat tentang cara kerja IRA. Untuk mereka yang berusia 49 tahun ke bawah, akun pensiun individu memungkinkan investor untuk berkontribusi lebih besar dari $ 5.500 atau kompensasi kena pajak individu untuk tahun ini, berdasarkan aturan tahun 2014.
Mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat berkontribusi $ 6.500 per tahun.
Investor tidak perlu membayar pajak atas bunga dan keuntungan modal yang mereka hasilkan dalam IRA. Sebaliknya, ketika mereka mulai mengambil distribusi (yaitu, mengeluarkan uang dari IRA), mereka membayar pajak pada distribusi ini sebagai pendapatan reguler. Pemilik IRA dapat mulai mengambil distribusi ini tanpa penalti pada usia 59 ½, tetapi ia tidak diharuskan untuk mengambil distribusi sampai usia 70 ½. Daftar lengkap aturan IRA tersedia dari Internal Revenue Service.
IRA sebagai Bagian dari Total Gambar
Berkenaan dengan strategi investasi IRA, penting untuk memikirkan akun sebagai bagian dari rencana investasi Anda secara keseluruhan , dan bukan sebagai entitas yang berbeda. Dengan kata lain, IRA tidak harus sepenuhnya terdiversifikasi dengan sendirinya. Sebaliknya, dapat digunakan secara strategis untuk menahan investasi yang kemungkinan besar menghasilkan tingkat penghasilan kena pajak tertinggi dan / atau distribusi keuntungan modal .
Dengan begitu, pajak ditangguhkan hingga tanggal yang jauh lebih lambat, daripada jatuh tempo pada bulan April berikutnya.
Memaksimalkan Pembebasan Pajak
Sifat pajak dari IRA adalah alasan mengapa investor sering disarankan untuk menempatkan dana obligasi di IRA mereka. Karena pendapatan yang dihasilkan oleh dana obligasi dapat dikenakan pajak, investor yang menghasilkan pendapatan ini dalam rekening kena pajak dapat melihat kerugian besar pada hasil setelah pajak.
Dilihat dengan cara lain, investasi dengan imbal hasil 4% menawarkan imbal hasil setelah pajak hanya 3% kepada investor dalam kurung 25%. Akibatnya, imbal hasil tinggi dan obligasi pasar berkembang - atau segmen pasar lain yang menghasilkan pendapatan di atas rata-rata - biasanya sangat cocok untuk akun IRA.
Dana Saham: IRA atau Akun Biasa?
Bagaimana cara kerja saham dalam persamaan? Bagaimanapun, saham lebih mungkin untuk menghasilkan keuntungan modal jangka panjang - dan tagihan pajak yang terkait - dari obligasi. Namun, keuntungan modal jangka panjang (keuntungan atas penjualan aset yang dimiliki lebih dari satu tahun) saat ini dikenakan pajak pada tingkat yang lebih menguntungkan daripada pendapatan (kategori termasuk bunga dari obligasi dan dana obligasi). Berdasarkan aturan tahun 2014, investor di 25%, 28%, 33%, atau 35% kurung pajak membayar 15% pada keuntungan modal jangka panjang, sementara mereka yang berada di 39,6% membayar 20%. Mereka yang berada di sub-25% kurung memiliki tarif pajak 0% untuk keuntungan modal jangka panjang.
Secara umum, investasi saham beli dan tahan dan dana saham efisien pajak lebih cocok untuk akun reguler (non-IRA), sementara obligasi lebih cocok untuk kendaraan tangguhan pajak seperti IRA.
Karena itu, akun perdagangan atau dana saham yang membuang banyak keuntungan modal jangka pendek adalah pilihan yang baik untuk IRA daripada akun reguler.
Perlu diingat bahwa ini hanyalah panduan umum dan bahwa setiap individu memiliki situasi yang berbeda.
Penting juga untuk dicatat bahwa tahap kehidupan memainkan peran. Karena saham cenderung mengungguli obligasi dari waktu ke waktu, orang yang lebih muda yang mungkin memiliki sebanyak 50 tahun untuk berinvestasi bisa melihat keuntungan modal jauh lebih tinggi dari saham daripada obligasi, yang akan berdebat untuk menempatkan saham di IRA pada awalnya. Seiring waktu, bagaimanapun, investor biasanya menyeimbangkan portofolio mereka dalam mendukung obligasi saat mereka tumbuh dewasa dan perlu melestarikan kepala sekolah . Dalam hal ini, masuk akal untuk menggunakan IRA untuk tujuan ini.
Hindari Holding Municipal Bonds di IRA
Salah satu pertimbangan terpenting adalah memastikan untuk tidak memiliki obligasi daerah dalam IRA. Daya tarik utama dari munis adalah bahwa bunga obligasi muni individu dan dana obligasi municipal adalah bebas pajak, yang berarti bahwa mereka juga cenderung menawarkan hasil sebelum pajak yang lebih rendah daripada obligasi kena pajak.
Karena bunga dan keuntungan modal dalam IRA sudah bebas pajak, tidak ada manfaat untuk menahan munis di IRA. Sebaliknya, gunakan akun reguler (non-IRA) untuk menahan munis, dan simpan IRA untuk investasi lain.
TIPS di IRA
Treasury Inflation-Protected Securities (TIPS) dapat menjadi pilihan yang baik untuk akun IRA. Nilai pokok TIPS meningkat bersamaan dengan inflasi, yang memungkinkan investor untuk menghasilkan pengembalian riil (setelah-inflasi) yang positif. Namun, hasil tangkapannya adalah bahwa nilai obligasi menyesuaikan setiap tahun dari saat obligasi diterbitkan hingga jatuh tempo - dan investor perlu membayar pajak atas penyesuaian ke atas ini. Memegang TIPS dalam IRA, oleh karena itu masuk akal, karena memungkinkan investor untuk mendapatkan manfaat penuh dari penyesuaian inflasi dan menghindari sakit kepala yang terkait dengan pembayaran pajak tahunan ini.
Pemikiran Akhir
Pertimbangan perpajakan adalah elemen kunci dari strategi investasi yang sehat karena mereka dapat membantu investor memaksimalkan imbal hasil pajak mereka. Namun perlu diingat, bahwa komponen yang lebih penting dari rencana yang dipikirkan dengan baik adalah tujuan Anda, toleransi risiko , dan horizon waktu. Seperti pepatah lama, "Jangan biarkan ekor pajak mengibas anjing investasi."
Juga, perlu diingat bahwa ini hanyalah panduan. Jika Anda memiliki pertanyaan khusus tentang situasi pribadi Anda, pastikan untuk menghubungi penasihat keuangan biaya saja.
Penafian : Informasi di situs ini disediakan untuk keperluan diskusi saja, dan tidak boleh ditafsirkan sebagai nasihat investasi. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas. Pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional investasi dan pajak sebelum Anda berinvestasi.