Pemicu Audit Pajak Top 10

by Beverly Bird

Jam Tangan IRS untuk Hal-Hal Tertentu

Penelitian telah menunjukkan bahwa duduk untuk mempersiapkan pengembalian pajak sebenarnya dapat meningkatkan tekanan darah beberapa orang, dan itu bukan ketidaknyamanan karena harus menekan angka yang menyebabkan lonjakan. Ini takut membuat kesalahan yang akan mendatangkan murka dari Internal Revenue Service dan menceburkan mereka ke dalam mimpi buruk audit.

Tetapi audit besar-besaran tidak benar-benar sering terjadi. IRS sedang mengaudit lebih sedikit hasil akhir hari ini, sebagian besar karena pemotongan anggaran federal yang telah mempengaruhi ukuran staf sejak tahun 2010. Hanya 0,6 persen dari hasil yang diterima, tinjauan yang intensif pada tahun 2016. Ini turun dari sekitar 0,8 pada tahun 2014 dan 2015. Itu mengatakan, ada beberapa kesalahan yang biasanya dilakukan pembayar pajak untuk meningkatkan peluang mereka jatuh ke dalam persentase kecil itu.

01 Pemicu Komputer

IRS memiliki sistem komputer yang dirancang khusus untuk mendeteksi anomali dalam pengembalian pajak. Ini disebut Fungsi Informasi Diskriminan atau DIF, dan memindai setiap pengembalian pajak yang diterima oleh IRS. Itu mencari hal-hal seperti informasi duplikat — mungkin dua atau lebih orang mengklaim ketergantungan yang sama — serta deduksi dan kredit yang tidak masuk akal.

Siapa yang mengatakan bahwa deduksi Anda tidak masuk akal? DIF memutuskan. Komputer membandingkan setiap kembalinya ke pembayar pajak lainnya yang memperoleh penghasilan kurang lebih sama. Kebanyakan orang yang menghasilkan $ 40.000 per tahun tidak memberikan $ 30.000 uang itu untuk amal, jadi DIF cukup banyak dijamin akan mengibarkan bendera jika Anda mengklaim bahwa Anda melakukannya. Ini meminta peninjauan oleh agen manusia.

02 Anda Menghasilkan Banyak ... Atau Sangat Sedikit

tidak terdefinisi

IRS tidak akan membuang-buang waktu untuk audit kecuali jika agen sangat yakin bahwa pembayar pajak berutang pajak tambahan dan ada kemungkinan besar IRS dapat mengumpulkan uang itu. Ini menempatkan fokus pada orang berpenghasilan tinggi.

Mayoritas hasil yang diaudit dikirimkan oleh pembayar pajak yang mendapatkan $ 200.000 per tahun atau lebih, dan sebagian besar dari mereka memiliki pendapatan lebih dari $ 1 juta pada tahun 2016. Jika tidak ada yang lain, semua hasil pendapatan dalam beberapa pengembalian pajak yang cukup kompleks, dan pengembalian pajak yang rumit adalah lebih mungkin untuk memasukkan kesalahan.

Sebaliknya, Anda memiliki peluang lebih tinggi untuk diaudit jika Anda berhasil menghapus semua penghasilan Anda melalui penggunaan pemotongan pajak. Hanya sekitar 1 persen dari pembayar pajak yang berpenghasilan antara $ 200.000 dan $ 499,999 yang diaudit pada tahun 2016, sedangkan 3,25 persen dari mereka yang melaporkan tidak ada penghasilan kotor yang disesuaikan menemukan diri mereka di bawah mikroskop IRS.

Menurut statistik IRS, Anda paling aman jika melaporkan pendapatan di sekitar $ 50.000 hingga $ 74.999. Para pembayar pajak ini setidaknya diaudit.

03 Anda Mengabaikan Penghasilan

Paman Sam terus mengawasi semua penerimaan pajak pendapatan. Pemerintah menyelesaikan ini melalui kerja sama paksa dari setiap entitas yang membayar Anda uang hanya karena alasan apa pun.

Undang-undang perpajakan berlimpah yang mengharuskan individu dan perusahaan untuk melaporkan pengiriman uang ke IRS dan kepada pembayar pajak yang menerima pemasukan. Majikan Anda harus menerbitkan W-2 untuk penghasilan Anda dan mengirimkan salinannya ke IRS juga. Kontraktor independen dan pekerja lepas menerima Formulir 1099-MISC, biasanya ketika mereka dibayar lebih dari $ 600 untuk layanan. IRS mendapat salinan. Jika Anda memiliki bunga atau pendapatan dividen, Anda dapat mengharapkan Formulir 1099-INT atau 1099-DIV pada akhir tahun ... dan, ya, IRS mendapatkan salinannya juga. Anda bahkan dapat berharap bahwa Anda dan IRS akan menerima Formulir W-2G jika Anda menang di kasino atau memukul lotere.

DIF tahu semua tentang formulir informasi yang diterima oleh IRS, jadi naiklah bendera jika pengembalian pajak Anda gagal memasukkan salah satu dari mereka. Terus lacak semua pendapatan yang Anda terima dan pastikan untuk melaporkannya. Dan Anda mungkin ingin melacak pendapatan yang tidak menghasilkan pengembalian informasi, juga, seperti tips, uang tunai Anda dibayar untuk layanan, pendapatan yang berada di bawah batas $ 600 1099-MISC, atau tunjangan yang mungkin Anda terima. Dengan sangat sedikit pengecualian, semua penghasilan yang Anda terima dapat dikenakan pajak dan harus dilaporkan.

04 Anda Menghabiskan atau Menyimpan Banyak Uang

Berbagai jenis bisnis diminta untuk memberi tahu IRS setiap kali ada orang yang terlibat dalam transaksi tunai besar, biasanya melibatkan $ 10.000 atau lebih. Jika Anda memuntahkan banyak uang tunai untuk alasan apa pun, Anda dapat mengharapkan IRS bertanya-tanya dari mana uang itu berasal, terutama jika penghasilan Anda yang dilaporkan tidak mendukungnya.

Mungkin anak remaja Anda telah menabung selama bertahun-tahun untuk membeli mobil pertamanya. Dia mengosongkan rekening tabungannya dan menyerahkan lebih dari $ 10.000 untuk membeli roda barunya. Jika dia membeli dari dealer daripada pihak swasta, IRS akan diberitahu. Jika dia mengajukan pengembalian pajak, dia harus siap untuk menunjukkan kepada IRS bagaimana dia mengumpulkan uang itu. Dia mungkin mendengar dari IRS bahkan jika dia tidak perlu mengajukan pengembalian — jika penghasilannya sangat minim, itu benar-benar mengibarkan bendera merah.

Pelaporan aturan untuk perbankan dan lembaga keuangan memberlakukan batas waktu juga. Deposit $ 9999 pada hari Senin mungkin tidak perlu dilaporkan ... kecuali Anda menyetor tambahan $ 1 pada hari Selasa.

05 Anda Mengajukan Banyak Pengurangan

IRS mengharapkan agar pembayar pajak hidup sesuai kemampuan mereka. Mereka menghasilkan, mereka membayar tagihan mereka, dan mungkin mereka cukup beruntung untuk menabung dan menginvestasikan sedikit uang juga. Ini dapat memicu audit jika persamaannya tidak sama atau masuk akal dan Anda mengklaim potongan pajak untuk sebagian besar penghasilan Anda.

Pemicu ini biasanya berperan ketika pembayar pajak memerinci, seperti dalam contoh menyumbangkan $ 30.000 dari penghasilan $ 40.000 Anda ke badan amal yang berkualitas. Ibu Theresa mungkin sudah lolos, tapi itu bukan skenario yang realistis bagi sebagian besar individu. Demikian juga, mungkin akan menimbulkan pertanyaan jika Anda mengklaim bahwa Anda menghabiskan banyak sekali bunga hipotek ketika Anda tidak mendapatkan penghasilan yang cukup berdasarkan penghasilan Anda yang dilaporkan untuk memenuhi syarat untuk hipotek yang besar.

Jika Anda menghasilkan antara $ 50.000 dan $ 100.000 per tahun, IRS memperkirakan bahwa Anda mungkin tidak akan memberikan sumbangan amal lebih dari sekitar $ 3.100 atau membayar bunga kredit lebih dari sekitar $ 7.500 setahun.

06 Anda Mencelupkan Dana Pensiun Anda

Mungkin Anda belum cukup mendekati usia pensiun tetapi sesuatu telah terjadi yang mengharuskan Anda mencelupkan uang yang telah Anda investasikan dalam 401 (k) atau IRA. Ini juga dapat memicu audit — bukan karena itu dianggap penipuan pajak untuk mengambil penarikan awal, tetapi karena banyak orang yang melakukan hal itu juga membuat kesalahan pada pengembalian pajak mereka. IRS melaporkan bahwa 40 persen dari mereka yang melakukan penarikan awal pada tahun 2015 juga melakukan kesalahan ketika mereka melaporkan kejadian tersebut pada pengembalian pajak mereka. Di mana ada kesalahan, kemungkinan ada tambahan pendapatan pajak untuk IRS.

Sebagian besar kesalahan ini berhubungan dengan pembayar pajak yang tidak membayar denda pajak terkait untuk penarikan awal. Angka ajaibnya adalah usia 59 1/2. Jika Anda lebih tua dari ini, penarikan biasanya bukan masalah besar, meskipun dalam banyak kasus Anda harus membayar pajak penghasilan pada distribusi. Namun, jika Anda lebih muda, Anda juga harus membayar denda pajak 10 persen pada saat penarikan. Ada pengecualian untuk hukuman ini , tetapi jangan klaim salah satu dari mereka kecuali Anda sangat yakin Anda memenuhi syarat. IRS mengatakan bahwa ini adalah tempat kebanyakan orang melakukan kesalahan dan membuka diri untuk melakukan audit.

07 Anda Bekerja Sendiri

Pemilik tunggal dan pekerja lepas berhak atas sejumlah pemotongan pajak yang tidak dapat dibagikan sebagian besar pembayar pajak lainnya, seperti pemotongan kantor rumah, potongan jarak tempuh, dan pemotongan untuk makanan, perjalanan, dan hiburan. Biaya-biaya ini dihitung pada Jadwal C dan dikurangi dari pendapatan Anda untuk menentukan penghasilan kena pajak Anda.

DIF sedang mencari pengurang yang berada di atas norma untuk berbagai profesi. Mungkin diharapkan bahwa Anda akan menghabiskan 15 persen atau lebih dari pendapatan Anda dalam perjalanan setiap tahun jika Anda seorang pedagang seni karena itu tentang apa yang dilewatkan oleh para pedagang seni lainnya. Jika Anda mengklaim 30 persen, Anda mungkin dapat mengharapkan IRS untuk melihat lebih dekat kembali Anda.

Demikian pula, jika Anda menggunakan mobil Anda untuk tujuan bisnis dan Anda ingin mengurangi pengeluaran atau jarak tempuh Anda, IRS tidak ingin mendengar bahwa 100 persen dari perjalanan Anda semata-mata untuk tujuan bisnis, terutama jika Anda tidak memiliki kendaraan lain yang tersedia untuk keperluan pribadi. menggunakan. Agaknya, Anda mengemudi untuk melakukan tugas pribadi di beberapa titik. Dan IRS tahu bahwa pembayar pajak yang mengklaim pengurangan kantor rumah sering mendapatkan aturan yang salah, jadi ada potensi beberapa tambahan pajak dolar di sana juga.

08 Anda Memiliki Bisnis Tunai

Jika Anda menjalankan sebagian besar bisnis tunai —tidak ada yang mengeluarkan Anda 1099 untuk layanan Anda, tetapi sebaliknya mereka menyerahkan $ 50 untuk potongan rambut itu — ini juga dapat menempatkan Anda di radar IRS.

Bisnis yang termasuk dalam kategori ini termasuk salon, restoran, bar, pencucian mobil, dan layanan taksi, menurut IRS. Mungkin tidak adil, dibutuhkan posisi yang sangat mudah bagi pemilik bisnis tunai untuk memasukkan $ 50 ke kantong mereka dan melupakannya pada waktu pajak. Bendera akan naik jika gaya hidup Anda sedemikian rupa sehingga pendapatan yang dilaporkan tidak dapat membayar semua tagihan Anda.

Bagaimana IRS akan tahu tentang gaya hidup Anda? Ada semua pemotongan yang Anda klaim, tentu saja, tetapi IRS juga mengambil tips dari warga yang peduli. Jadi jika Anda telah membuat beberapa musuh dan Anda berkeliling dengan Ferrari saat Anda melaporkan penghasilan sebesar $ 50.000 pada pengembalian pajak Anda, IRS mungkin akan mengetahuinya.

09 Anda Mengklaim Hobi Anda sebagai Bisnis

Mungkin Anda membiakkan anak anjing dan menjualnya. Apakah ini berarti Anda bekerja sendiri? Mungkin, tetapi banyak aturan pajak menentukan perbedaan antara bisnis dan hobi.

Jika Anda wiraswasta, Anda mendapatkan semua potongan pajak Schedule C yang rapi. Jika perusahaan Anda adalah hobi, Anda hanya dapat mengurangi biaya hingga jumlah penghasilan yang Anda terima dari usaha Anda. Jadi, jika Anda menjual lima anak anjing seharga $ 500, yang paling Anda dapat kurangi adalah $ 2.500 dalam biaya terkait, dan itupun hanya jika Anda memerinci. Anda tidak dapat menggunakan kerugian untuk mengimbangi penghasilan lain. Ini jelas lebih menguntungkan daripada pajak untuk menyebut hobi Anda sebagai bisnis, dan IRS sadar akan hal ini. Jadi, semua aturan pajak itu.

Hobi Anda bukan bisnis jika Anda belum menunjukkan laba bersih darinya dalam setidaknya tiga dari lima tahun pajak terakhir. Pengecualian ada jika Anda memelihara kuda — dalam hal ini, dua dari tujuh tahun. Jika Anda baru memulai dan ini adalah tahun pertama Anda di perusahaan Anda, Anda dapat mengajukan Formulir 5213 untuk memberikan diri Anda empat tahun lagi untuk menghasilkan laba itu, tetapi ini juga dapat memicu pandangan yang lebih dekat oleh IRS.

IRS mungkin tidak akan mempertimbangkan bisnis perusahaan Anda jika Anda tidak bergantung pada pendapatan untuk memenuhi kebutuhan atau mencurahkan waktu, usaha, dan uang yang diperlukan untuk memaksimalkan keuntungan Anda. Dengan kata lain, Anda benar-benar bekerja untuknya dan untuk sejumlah waktu yang signifikan setiap hari. Anda akan membutuhkan catatan untuk membuktikan bahwa jika Anda diaudit.

10 Anda Memiliki Aset atau Uang Tunai di Negara Lain

Ini yang besar. IRS sangat tertarik pada pembayar pajak yang memiliki aset dan uang tunai yang disembunyikan di negara lain, terutama pada mereka dengan undang-undang pajak yang lebih menguntungkan daripada di sini di AS Ya, IRS biasanya dapat mengakses informasi akun Anda dari bank asing, dan akan melakukannya jika Anda merasa berhutang pada uang yang Anda tempatkan di sana.

Anda berkewajiban untuk melaporkan semua akun asing dengan total, saldo kumulatif lebih dari $ 10.000 pada Formulir FinCEN 114. Anda akan mematuhi undang-undang pajak jika Anda melakukannya, tetapi Anda mungkin juga mengharapkan IRS untuk memeriksa dan memastikan bahwa saldo akun Anda benar-benar seperti yang Anda klaim.

Jangan Berkeringat Matematika

Mayoritas audit pajak bukan hasil kesalahan matematis. Mereka terjadi karena sesuatu tentang situasi keuangan Anda mengibarkan bendera merah untuk IRS, menempatkan Anda dalam kategori yang menunjukkan Anda mungkin berhutang lebih banyak uang pajak daripada yang Anda miliki. Jika deduksi Anda sah, tentu saja klaim mereka karena Anda berhak mendapatkannya. Bersiaplah untuk membuktikan dan membuktikannya jika Anda diminta.