Pilih perjanjian cicilan yang tepat untuk melunasi utang pajak federal Anda
Rencana pembayaran bulanan umumnya merupakan cara termudah untuk melunasi utang besar, bahkan kewajiban pajak, dan, ya, Anda memang dapat melakukan pengaturan pembayaran dengan Internal Revenue Service.
IRS hanya menginginkan uangnya, jadi itu membuatnya relatif mudah bagi Anda untuk melunasi pajak yang mungkin Anda miliki. Empat jenis paket pembayaran yang berbeda tersedia sesuai dengan aturan tertentu, dan bunga dan biaya lainnya biasanya berlaku.
Perjanjian Angsuran Dijamin
IRS akan secara otomatis menyetujui rencana angsuran jika Anda berhutang $ 10.000 atau kurang pada 2017. Anda juga harus memenuhi semua kriteria berikut:
- Anda belum mengajukan terlambat atau dibayar terlambat dalam lima tahun sebelumnya. Ini tidak termasuk perpanjangan waktu untuk file. Itu berarti melewatkan batas waktu pajak tanpa mengambil tindakan apa pun.
- Semua pengembalian pajak Anda telah diajukan.
- Anda akan melunasi saldo Anda dalam waktu 36 bulan atau kurang.
- Anda tidak memiliki perjanjian cicilan lain dalam lima tahun terakhir.
- Anda setuju untuk mengajukan tepat waktu dan membayar tepat waktu di tahun pajak mendatang.
Pembayaran bulanan minimum yang akan diterima IRS adalah total saldo Anda, termasuk denda dan bunga, dibagi dengan 36 bulan. Tetapi jika Anda ingin membayar lebih dari ini untuk menghilangkan utang dalam waktu kurang dari 36 bulan, Anda pasti bisa.
Manfaat utama dari perjanjian angsuran terjamin adalah bahwa IRS tidak akan mengajukan lien pajak federal terhadap Anda untuk pajak terutang yang jatuh tempo.
Gadai pajak dilaporkan ke biro kredit dan mereka akan berdampak negatif pada skor kredit Anda. Jika Anda pernah mencoba untuk menjual properti yang dikenakan lien, IRS dibayar terlebih dahulu. Tentu saja, jika Anda masuk ke dalam rencana pembayaran, maka default, itu sangat mungkin dan bahkan mungkin bahwa pemerintah akan mengajukan hak gadai pajak terhadap Anda, tergantung pada ukuran utang Anda.
IRS tidak akan meminta Anda untuk mengisi laporan keuangan, Formulir 433-F, dalam upaya untuk menganalisis situasi keuangan Anda saat ini. Seperti yang dikatakan, jenis perjanjian ini secara otomatis diterima jika Anda memenuhi persyaratan.
Perjanjian Angsuran yang Efisien
Jika Anda tidak memenuhi kriteria untuk perjanjian cicilan terjamin, Anda mungkin memenuhi syarat untuk perjanjian angsuran yang ramping sebagai gantinya. Wajib pajak dapat memenuhi syarat untuk jenis perjanjian ini ketika saldo terutang kepada IRS adalah $ 50.000 atau kurang pada 2017. Wajib pajak harus setuju untuk melunasi saldo dalam 72 bulan atau kurang.
Perjanjian angsuran yang ramping adalah bagian dari "Program Baru Mulai" IRS yang dirancang untuk membantu para pembayar pajak yang berhutang uang. Sebelum Fresh Start, IRS akan menyetujui perjanjian yang disederhanakan hanya jika saldo terutang adalah $ 25.000 atau kurang dan pembayar pajak setuju untuk membayarnya secara penuh dalam waktu 60 bulan.
Seperti halnya semua perjanjian cicilan lainnya, IRS mengharuskan Anda mengajukan semua pengembalian pajak Anda terlebih dahulu jika ada yang terlambat, dan Anda harus setuju untuk mengajukan pengembalian pajak tepat waktu dan membayar pajak Anda tepat waktu di masa mendatang.
Seperti perjanjian cicilan terjamin, manfaat utama dari perjanjian angsuran yang ramping adalah bahwa IRS tidak akan mengajukan lien pajak federal dalam upaya untuk mengumpulkan dari Anda.
IRS juga tidak akan meminta Anda untuk melengkapi laporan keuangan Formulir 433-F sehingga dapat menganalisis situasi keuangan Anda saat ini.
Perjanjian Pembayaran Pembayaran Parsial (PPIAs)
Jika pembayaran minimum untuk perjanjian perjanjian angsuran terjamin atau efisien tidak sesuai dengan anggaran Anda, Anda mungkin lebih baik mempertimbangkan perjanjian angsuran pembayaran parsial . Ini adalah jenis paket pembayaran di mana pembayaran bulanan didasarkan pada apa yang sebenarnya dapat Anda bayar setelah mempertimbangkan biaya hidup penting Anda.
Tidak seperti perjanjian dijamin atau efisien, rencana pembayaran parsial dapat diatur untuk menutupi jangka waktu pembayaran yang lebih lama dan IRS mungkin mengajukan lien pajak federal untuk melindungi kepentingannya dalam mengumpulkan utang. IRS akan meminta Anda untuk mengisi Form 433-F, laporan keuangan, untuk melaporkan pendapatan dan biaya hidup rata-rata Anda selama tiga bulan terakhir.
Anda juga harus menyediakan paystubs dan laporan bank sebagai dokumentasi pendukung. Anda juga harus memperkuat ekuitas yang Anda miliki dalam aset yang dimiliki. Dalam beberapa kasus, IRS mungkin mengharuskan Anda menjual aset tersebut untuk membayar utang pajak Anda daripada masuk ke PPIA.
IRS mengevaluasi kembali ketentuan perjanjian angsuran parsial setiap dua tahun untuk melihat apakah peruntungan keuangan Anda telah berubah dan Anda mungkin dapat membayar lebih.
Perjanjian Angsuran "Tidak Lancar"
Anda harus menegosiasikan perjanjian cicilan Anda sendiri dengan IRS jika saldo utang Anda di atas $ 50.000, dan Anda mungkin memerlukan bantuan seorang profesional pajak untuk ini. Perjanjian tidak tersederhanakan juga tepat jika Anda membutuhkan jangka waktu pembayaran lebih dari lima tahun atau jika Anda tidak memenuhi salah satu kriteria lain untuk rencana angsuran yang efisien atau dijamin.
Kesepakatan semacam itu dinegosiasikan secara langsung dengan agen IRS dan kemudian diarahkan ke seorang manajer di IRS untuk ditinjau dan disetujui. IRS kemungkinan akan mengajukan lien pajak federal jika mereka belum melakukannya. Jenis perjanjian ini sering disebut sebagai "tidak tersingkat" karena berada di luar pedoman IRS untuk persetujuan otomatis. IRS akan meminta Anda memberikan Formulir 433-F sehingga dapat menganalisis apa yang Anda mampu bayarkan setiap bulan terhadap saldo Anda.
IRS kemungkinan akan meminta Anda untuk mencoba menjual aset, mengambil pinjaman bank, atau mendapatkan pinjaman ekuitas rumah sehingga Anda dapat membayar utang pajak Anda tanpa masuk ke dalam jenis perjanjian angsuran ini. Mintalah saran dari profesional pajak yang berwenang secara federal, seperti agen terdaftar, jika Anda tidak dapat membayar utang pajak Anda dengan cara lain. Seorang profesional dapat berbicara dengan IRS atas nama Anda dan dapat membantu Anda mengelola proses sehingga tidak begitu banyak. Seorang profesional juga dapat membantu Anda menganalisis situasi keuangan dan masalah pajak Anda saat ini untuk membantu Anda memutuskan program mana yang paling sesuai dengan kebutuhan Anda.
Sumber Daya IRS yang Mungkin Anda Minta
- Formulir 9465 : Formulir yang digunakan untuk meminta perjanjian cicilan
- Perjanjian Pembayaran Online: Aplikasi untuk mengajukan permintaan perjanjian angsuran Anda secara online langsung di situs web IRS.gov
- Formulir 433-F : Laporan keuangan, juga disebut Pernyataan Informasi Koleksi, yang digunakan oleh IRS untuk menganalisis pendapatan pembayar pajak, biaya hidup, dan nilai aset.