Untuk IRA Tradisional, IRNA Rollover, IRA SEDERHANA, dan SEP-IRA, penalti penarikan awal biasanya mencapai dari dolar pertama penarikan. Roth IRA, di sisi lain, didanai dengan dolar setelah pajak sehingga Anda diizinkan untuk menarik semua kontribusi pokok Anda di masa lalu, dan hanya setelah Anda mulai menarik jumlah tambahan dari capital gain , dividen , bunga , dan investasi lainnya. pendapatan yang Anda dapatkan dengan penalti penarikan awal.
Penarikan Denda Awal
Berapa umur, Anda mungkin bertanya, apakah Anda harus melakukan penarikan Anda untuk tidak dikenakan hukuman penarikan awal? Sederhana. Penarikan awal demi penalti IRA ditetapkan kapan saja sebelum penerima IRA berusia 59,5 tahun. Ini mungkin tampak tidak adil. Lagi pula, ini uang Anda.
Alasan biaya penarikan awal dinilai pada IRA dan beberapa jenis rekening pensiun lainnya adalah karena Kongres ingin mencegah individu dari menguras modal investasi mereka hari ini untuk menyelesaikan beberapa masalah jangka pendek jika itu berarti nanti, di usia tua ketika mereka tidak bisa lagi bekerja, mereka akan menjadi tergantung pada berbagai bentuk kesejahteraan.
Di masa lalu ketika pensiun lebih umum, ini tidak mungkin - seseorang akan menyatakan kebangkrutan dan harus memulai kembali sementara hampir selalu mempertahankan hak pensiunnya. Setelah kami pergi ke sistem pensiun yang dilakukan sendiri, kesenjangan kekayaan antara mereka yang dapat menangani uang dan mereka yang tidak dapat meledak sebagai keputusan individu ditambah dengan kekuatan peracikan mengakibatkan perbedaan eksponensial dalam hasil.
Dengan kata lain, biaya penarikan awal IRA adalah tongkat ke wortel, cabang legislatif dan eksekutif kami diperpanjang ketika melewati undang-undang yang membentuk rekening pensiun ini. Ikuti aturan dan Anda menuai imbalan besar. Melanggar mereka dan menanggung konsekuensinya.
Namun demikian, jika Anda bermaksud menyadap portofolio pensiun Anda sebelum waktunya - dan jangan salah, hampir selalu merupakan ide yang buruk untuk melakukan penarikan awal dari portofolio pensiun Anda - di sini adalah cara-cara Anda mungkin dapat menghindari penarikan awal biaya, selamatkan diri Anda yang ekstra 10% dari yang seharusnya Anda miliki harus berpisah.
Menjadi Cacat Tetap
Jika Anda menjadi cacat permanen, seperti karena sakit atau kecelakaan, dan itu membuat Anda tidak mampu mendapatkan pekerjaan yang menguntungkan dan mendukung diri sendiri, Anda dapat menghindari 10% hukuman penarikan awal pada IRA Anda. Anda perlu meminta seorang dokter untuk menyatakan bahwa Anda secara fisik atau mental tidak mampu bekerja dan bahwa kondisinya akan berlangsung 1) jangka waktu yang signifikan, 2) jangka waktu yang tidak tentu, atau 3) akhirnya mengarah pada kematian Anda. .
Mati Dini
Meskipun saya yakin itu adalah kenyamanan yang dingin, jika Anda cukup malang untuk meninggal sebelum Anda mencapai usia 59,5 tahun, harta Anda atau penerima manfaat tidak akan terkena penalti 10% penarikan awal pada IRA atau IRA Anda.
Aturan untuk IRA yang diwariskan dapat terlihat rumit, tetapi dalam banyak kasus, mereka yang mewarisi dana pensiun Anda dapat menggabungkannya dengan IRA mereka sendiri (dalam kasus suami atau istri Anda karena ini adalah salah satu dari banyak keuntungan finansial dari pernikahan ), memasukkannya ke dalam IRA warisan mereka sendiri yang mungkin memungkinkan perpanjangan lima tahun penarikan paksa mulai dari akhir tahun di mana Anda meninggal dunia memungkinkan mereka menikmati perpaduan pajak tangguhan sendiri, atau disalurkan segera, dalam yang mana hanya pajak penghasilan biasa yang jatuh tempo.
Menggunakan Dana IRA untuk Membayar Biaya Medis Tidak Digantikan
Jika Anda atau anak-anak Anda sakit parah atau terluka dan dipukul dengan perawatan medis yang lama atau mahal, Paman Sam akan membebaskan biaya penarikan awal pada IRA Anda dengan syarat bahwa biayanya lebih dari 7,5% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.
Pembeli Rumah Pertama Kali Dapat Menghindari Biaya Awal Penarikan Dini IRA
Jika Anda ingin membeli rumah pertama Anda, penalti penarikan awal 10% dibebaskan pada hingga $ 10.000 penarikan yang seharusnya dikenakan. Tentu saja, hampir selalu lebih baik untuk bergantung pada keuntungan pajak yang luar biasa dari IRA dan, sebaliknya, membangun uang muka Anda dalam investasi yang sesuai di luar dan terpisah dari aset pensiun Anda - dan "lebih baik" adalah pernyataan yang signifikan - tetapi tidak semua orang adalah pasien itu.
Meliputi Biaya Pendidikan Tinggi
Menghadiri kuliah atau universitas bisa mahal. Untungnya, ada beberapa aturan yang berlaku yang dirancang untuk membantu keluarga sukses membayar pendidikan kerabat mereka. Misalnya, biaya pendidikan tertentu yang memenuhi syarat dibebaskan dari pajak hadiah , memungkinkan orang tua dan kakek-nenek kaya dan kaya untuk berinvestasi dalam modal manusia, modal pengetahuan, dan modal jaringan ahli waris mereka tanpa memperlakukannya seperti hadiah keuangan yang jika tidak akan memicu pajak hadiah atau pengurangan batas pembebasan pajak estat seumur hidup.
Secara khusus, 10% penalti penarikan awal tidak berlaku untuk distribusi IRA selama jumlah total ditarik tidak melebihi pengeluaran yang memenuhi syarat yang dikeluarkan oleh pembayar pajak, suami atau istrinya, anak-anak mereka, atau cucu-cucu mereka dan uang dihabiskan di lembaga pendidikan yang berkualitas, yang termasuk yang dijelaskan dalam bagian 481 dari Undang-Undang Pendidikan Tinggi tahun 1965 seperti perguruan tinggi, universitas, sekolah kejuruan, dan beberapa program pelatihan lainnya.
Tidak semua biaya memenuhi syarat untuk perlakuan khusus ini - perguruan tinggi atau universitas hanya mengharuskan siswa untuk membayar uang sekolah, biaya, perlengkapan, peralatan, dan buku pelajaran mereka sendiri. Kamar dan makan tidak tercakup di bawah definisi biaya kecuali siswa terdaftar penuh waktu, menciptakan rintangan yang lebih besar bagi mereka yang bekerja dengan cara mereka melalui sekolah.
Pengecualian hukuman penarikan khusus ini tidak sesederhana yang tampak karena faktanya ada perhitungan yang melibatkan sumber pendanaan pendidikan lain yang harus dilakukan untuk menentukan sejauh mana penerima IRA dapat memanfaatkan dirinya sendiri. Ini jelas area untuk berkonsultasi dengan akuntan yang memenuhi syarat, spesialis pajak, atau penasihat keuangan. Anda juga mungkin ingin membaca Pemberitahuan 97-60 dari Internal Revenue Service untuk mendapatkan ikhtisar peraturan.
Membayar Pajak-Kembali Berutang ke IRS Setelah Retribusi Telah Ditempatkan Terhadap IRA
Jika Anda berutang uang pemerintah dan mereka berhasil mendapatkan retribusi yang ditempatkan terhadap IRA Anda, pada akhirnya menyerbu untuk membayar pajak yang Anda pinjam, penarikan paksa akan dikenakan pajak penghasilan biasa sejauh yang seharusnya, tetapi tambahan 10% penalti penarikan awal tidak dinilai.
Membayar Premi Asuransi Kesehatan
Jika Anda menemukan diri Anda keluar dari pekerjaan atau, untuk beberapa alasan lain, dalam posisi di mana Anda harus membayar premi asuransi medis Anda sendiri, Anda dapat menekan dana pensiun Anda untuk menutupi biaya dan tidak khawatir tentang 10% penalti penarikan awal sebagai selama Anda telah berada di pengangguran selama lebih dari dua belas minggu.
Penarikan yang Dilakukan pada atau Setelah Hari, Penerima Manfaat IRA Berubah Usia 59,5 Tahun
Akhirnya, kami tiba pada pembebasan penalti penarikan awal terakhir untuk pemilik IRA dan itu adalah salah satu yang harus Anda cita-citakan: Hidup sampai 59,5 tahun, di mana Anda dapat mulai menggambar ke bawah akun Anda. Ini adalah titik di mana Anda telah melewati garis finis dan dianggap cukup mendekati usia pensiun sehingga Anda tidak perlu khawatir tentang itu.
Sebelum Anda Melakukan Penarikan Dini dari IRA Anda
Jika Anda berpikir untuk melakukan penarikan awal dari IRA Anda, pastikan Anda berkonsultasi dengan akuntan yang berkualifikasi, profesional, penasihat investasi terdaftar , atau profesional lainnya karena aturannya bisa rumit.
Misalnya, penerima manfaat IRA tunduk pada periode tunggu lima tahun, yang diukur dalam pajak, bukan kalender, tahun-tahun di mana penarikan tidak dapat dibebaskan dari hukuman penarikan awal bahkan jika sebaliknya.
Ada peraturan khusus untuk karyawan yang baru-baru ini terdaftar dalam IRA SEDERHANA di sebuah bisnis kecil yang menghukum Anda, bahkan jika Anda berusia 59,5 tahun jika Anda melakukan penarikan dalam beberapa tahun setelah pendaftaran dalam rencana tersebut.
Ada penarikan Roth IRA tertentu yang mungkin dikecualikan dari penalti penarikan awal tetapi sebenarnya dapat menyebabkan Anda harus dikenakan pajak penghasilan bahkan ketika Anda biasanya tidak akan. Ini adalah salah satu situasi di mana detail penting dan Anda perlu mengetahui semuanya.