Memahami Bagaimana 401 (k) Batasan Kerja
Kongres AS, dapat dimengerti, membatasi jumlah uang yang dapat Anda sumbangkan setiap tahun. Jika tidak, seseorang dengan penghasilan sangat tinggi dapat menghabiskan jutaan hingga jutaan dolar dalam rencana 401 (k) setiap tahun, yang membebani pendapatan yang signifikan dari pemerintah.
Dengan menempatkan batasan pada kontribusi, Kongres dapat memastikan bahwa kelas menengahlah yang paling diuntungkan dari keuntungan pajak dari 401 (k) rencana.
Tiga Jenis Batas Kontribusi 401 (k)
Menghitung berapa banyak uang yang diizinkan untuk Anda masukkan ke 401 (k) dapat menjadi sedikit rumit. Akibatnya, Anda harus sangat berhati-hati agar tidak melebihi batas 401 (k) yang berlaku pada suatu tahun tertentu. Apa yang membuat batasan agak lebih rumit daripada yang ada pada IRA Tradisional atau Roth IRA adalah fakta bahwa, untuk semua maksud dan tujuan, ada tiga jenis batas yang berbeda yang ditempatkan pada kontribusi 401 (k) Anda.
- Batas Kontribusi Elive Deferral 401 (k) mewakili jumlah uang yang dapat dikontribusikan oleh pemilik akun 401 (k) dari gajinya sendiri. Pada 2018, bagian dari batas 401 (k) ini ditetapkan pada $ 18.500.
- Batas Kontribusi Catch-Up 401 (k) merupakan uang tambahan yang pekerja di atas 50 tahun dapat berkontribusi terhadap tabungan pensiun mereka. Pada 2018, angka ini ditetapkan pada $ 6.500. Jadi, seseorang 50 atau lebih dapat berkontribusi sebanyak $ 25.000.
- Batas Kontribusi 401 (k) tambahan mewakili aturan "tangkap semua". Pada dasarnya, jumlah keseluruhan dari semua kontribusi penangguhan elektif, ditambah kontribusi tambahan, ditambah uang yang ditambahkan ke akun oleh majikan dalam pencocokan dana atau sistem bonus, dll. Tidak dapat melebihi yang kurang dari 100% dari kompensasi Anda atau $ 55.000 dalam tahun 2018.
Bit terakhir itu penting. Pada dasarnya, itu berarti bahwa jika Anda berada di bawah 50, uang terbanyak yang bisa Anda dapatkan menjadi 401 (k) dalam tahun tertentu adalah $ 55.000. Dari jumlah itu, hanya $ 18.500 yang dapat berasal dari kontribusi Anda sendiri. Yang lain $ 36.500 harus berasal dari majikan Anda. Sangat sedikit pengusaha yang menawarkan paket 401 (k) yang cukup untuk mengambil keuntungan dari batasan semacam itu.
Apa Yang Terjadi Jika Anda Melebihi Batas Kontribusi 401 (k)?
Jika Anda cukup beruntung untuk dapat memaksimalkan kontribusi 401 (k) Anda , itu bisa sedikit menantang untuk menentukan berapa banyak yang harus dikesampingkan setiap bulan tanpa secara tidak sengaja memasukkan terlalu banyak. Cara termudah adalah dengan mengambil $ 18.500 dan membaginya dengan penghasilan kotor Anda. Itu akan menentukan berapa banyak, berdasarkan persentase, akan diambil dari setiap gaji dan diarahkan ke rencana 401 (k) Anda. Jika penghasilan Anda naik sepanjang tahun, Anda harus menyesuaikan angka ini.
Jika Anda menyumbangkan lebih banyak uang ke akun 401 (k) Anda daripada yang diizinkan, Anda memiliki waktu hingga 15 April untuk memberi tahu rencana untuk mengembalikan uang kepada Anda. Kelebihan pembayaran ini disebut penundaan yang berlebihan. Jika Anda menerima pengurangan pajak , Anda harus mengembalikannya setelah menarik penangguhan yang berlebihan tetapi Anda tidak harus dikenai penalti penarikan tambahan 10% tambahan.
Adalah tanggung jawab Anda untuk menangkap kontribusi 401 (k) berlebih, bukan milik majikan Anda. Jika Anda tidak menghapus kelebihan sebelum batas waktu pengarsipan pajak pada tahun ketika kesalahan dibuat, Anda akan menghadapi hukuman kaku, bentuk perpajakan ganda, dan bahkan mungkin seluruh rencana pensiun Anda direklasifikasi sebagai tidak memenuhi syarat, yang akan memiliki implikasi keuangan yang sangat besar jika Anda telah membangun sarang telur berukuran layak.
Batas Kontribusi 401 (k) Mungkin Berbeda jika Anda Penghasilan Tinggi
Jika Anda memenuhi syarat sebagai karyawan yang diberi kompensasi tinggi, yang berarti menghasilkan lebih dari $ 120.000 dari perusahaan Anda pada 2018, Anda mungkin memiliki batas 401 (k) yang lebih rendah daripada yang Anda inginkan. Ini bisa terjadi jika rencana majikan Anda dianggap "berat." Dalam istilah sederhana, rencana dianggap "berat" jika penerima tertinggi perusahaan (siapa pun yang berpenghasilan lebih dari $ 175.000) membuat lebih dari 60% dari total kontribusi.
Kongres ingin memastikan 401 (k) rencana tidak hanya digunakan untuk memberi manfaat yang lebih tinggi dalam struktur manajemen.
Bicaralah dengan Spesialis Pensiun, Pengacara Pajak, Akuntan Berkualitas, dan / atau Sumber Daya Manusia Jika Anda Memiliki Pertanyaan
Aturan dan peraturan seputar rencana pensiun sangat rumit. Jika Anda membuat kesalahan, itu bisa sangat melukai keuangan keluarga Anda. Jika Anda berpikir Anda mungkin telah melakukan kesalahan, atau berada dalam bahaya melanggar salah satu ketentuan yang mengatur rencana pensiun Anda, berbicaralah dengan orang yang tepat dan selesaikan masalah secepatnya.