Menemukan Tipe Rekening Pensiun Individual yang Tepat untuk Kebutuhan Anda
Pengantar Singkat untuk Berbagai Jenis IRA
Di Amerika Serikat, istilah IRA adalah singkatan dari "akun pensiun individu." IRA bukan jenis investasi, adalah jenis akun. Jika Anda membuka IRA dengan perusahaan pialang , Anda dapat menyetorkan uang ke IRA Anda dan menggunakan uang itu untuk berinvestasi dalam saham , obligasi , reksadana , real estat , dan kelas aset lainnya.
Ada banyak jenis IRA, masing-masing memiliki pro, kontra, aturan pajak, dan quirks uniknya sendiri. Manfaatnya sangat fantastis; Kongres ingin mempertahankannya untuk orang miskin dan kelas menengah. Untuk mencapai tujuan ini, ia menetapkan batas kontribusi IRA yang membatasi jumlah uang baru yang dapat Anda tambahkan ke akun setiap tahun. Jika tidak, orang super kaya dapat mendorong seluruh kekayaan bersihnya ke salah satu akun ini dan menghindari pajak sepenuhnya.
Beberapa tipe IRA yang paling populer termasuk:
- IRA Tradisional : IRA Tradisional adalah tipe tertua. Anda berkontribusi uang tunai dan menerima potongan pajak. Uang dalam rekening terlindung dari pajak sampai Anda menariknya, mungkin beberapa dekade di masa depan. Itu memungkinkan Anda mempertahankan dividen , keuntungan modal, pendapatan bunga, dan sewa tanpa harus mengirim uang ke IRS, sehingga menghasilkan lebih banyak uang yang bekerja untuk Anda. Ketika Anda mengambil uang dari rekening, Anda membayar pajak seolah-olah itu adalah gajinya. Penarikan ini dikenal sebagai distribusi IRA. Jika Anda memasuki sarang Anda sebelum Anda berusia 59,5 tahun, Anda harus membayar pajak denda 10% di atas pajak lain yang jatuh tempo. Anda harus mulai mengambil uang tunai ketika Anda berusia 70 tahun atau lebih. Batas kontribusi IRA Tradisional ditetapkan pada $ 5.500 untuk tahun pajak 2016. Setelah itu, itu diindeks untuk inflasi dalam peningkatan $ 500. Apakah Anda dapat mengambil keuntungan dari pengurangan pajak tergantung pada penghasilan kotor Anda yang disesuaikan. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat memberikan kontribusi tambahan pada IRA di atas dan di luar batas. Deposit tambahan ini dikenal sebagai "kontribusi catch-up."
- Roth IRA : Diperkenalkan dalam Undang-Undang Relief Wajib Pajak tahun 1997, Roth IRA adalah kesepakatan yang jauh lebih baik daripada IRA Tradisional. Ini memungkinkan Anda berkontribusi uang tunai tetapi Anda tidak akan menerima pengurangan pajak pada saat kontribusi. Namun, uang tumbuh di akun bebas pajak, dan ketika Anda mencapai 59,5 tahun atau lebih, Anda dapat mulai mengambil penarikan. Bagian terbaik? Berdasarkan aturan saat ini, Anda tidak akan berhutang satu sen pun dalam pajak atas kekayaan apa pun yang dimiliki dalam Roth IRA Anda. Itu berarti jika Anda menemukan IPO Starbucks berikutnya dan mengubah investasi $ 100.000 menjadi $ 7.500.000, itu semua bebas pajak. Batas pada Roth IRA identik dengan yang ada pada IRA Tradisional; itu adalah $ 5.500 dalam tahun pajak 2016 dan akan meningkat dengan inflasi dalam kenaikan $ 500 setelahnya. Seperti halnya IRA Tradisional, investor 50 tahun dan lebih tua dapat menyetorkan lebih banyak uang daripada rekan-rekannya yang lebih muda dengan mengambil keuntungan dari batas kontribusi tangkapan . Kelemahannya? Ada batas penghasilan untuk Roth IRA. Tidak semua orang memenuhi syarat. Perubahan ini setiap tahun jadi pastikan untuk memeriksa dengan IRS.
- SEP-IRA: A SEP-IRA adalah singkatan dari Pensiun Individu Pensiun Pensiun Perorangan. Aturannya jauh lebih kompleks, dan sering digunakan oleh pemilik bisnis wiraswasta yang memiliki sedikit atau tidak ada karyawan. Untuk sebagian besar, SEP-IRA menaiki fitur umum yang sama seperti IRA Tradisional hanya dengan batas kontribusi yang jauh lebih tinggi. Dalam situasi yang tepat, dan dengan penghasilan yang cukup tinggi ($ 250.000 hingga $ 500.000), pasangan suami-istri yang memiliki bisnis yang sukses dapat memberikan kontribusi gabungan sebesar $ 100.000 atau lebih dalam satu tahun pajak. Uang tidak dapat ditarik lebih awal, dan Anda harus mulai mengambil uang pada saat Anda berusia 70 tahun.
- Sederhana IRA : A Simple IRA adalah jenis rencana pensiun yang digunakan oleh banyak pemilik usaha kecil. Pada 2015, batas kontribusi IRA adalah $ 12,500, dan mereka yang berusia 50 tahun atau lebih dapat menyumbangkan tambahan $ 3.000, sehingga batas kontribusi mereka menjadi $ 15.500. Dalam hal kompleksitas, IRA Sederhana jatuh di suatu tempat antara IRA Tradisional dan Roth di satu sisi dan SEP-IRA di sisi lain.
Anda Dapat Memiliki Lebih dari Satu IRA
Batas kontribusi IRA dan Roth IRA tradisional dikonsolidasikan. Artinya, Anda dapat berkontribusi total $ 5.500 dalam tahun pajak 2016 untuk setiap kombinasi dari IRA Tradisional dan Roth IRA yang Anda inginkan, tetapi Anda tidak dapat memasukkan $ 5.500 dalam masing-masing.
Hampir selalu lebih baik untuk mendanai Roth IRA daripada IRA Tradisional jika Anda memenuhi syarat.
Anda dapat, bagaimanapun, memiliki SEP-IRA atau IRA Sederhana di atas IRA Tradisional Anda atau Roth IRA. Anda perlu berbicara dengan akuntan pajak yang memenuhi syarat untuk menghitung batas kontribusi Anda dan temukan jumlah maksimum tempat penampungan pajak yang Anda kuasai.