Mayoritas Rumah Tangga Amerika Sekarang Dapat Membayar Tanpa Pajak Federal pada Saham Biasa
Manfaat pajak sangat besar, saya benar-benar terkejut lebih banyak orang tidak berbicara tentang mengakuisisi saham dividen dan saham pertumbuhan dividen untuk menambah kepemilikan dana indeks yang ada. Dalam arti yang sangat nyata, menolak untuk mempertimbangkannya berarti meninggalkan berpotensi ribuan dolar uang gratis di atas meja.
Aturan Pajak Dividen: Dasar-dasar
Pada tahun pajak 2016, individu yang menghasilkan kurang dari $ 37.650 dalam penghasilan kena pajak, dan pasangan menikah yang menghasilkan kurang dari $ 75.300 dalam penghasilan kena pajak, sekarang membayar pajak 0% atas dividen yang memenuhi syarat dan keuntungan modal jangka panjang. Anda membaca dengan benar: 0%. Tidak ada. Tidak satu sen pun. Ini mewakili hampir 4 dari 5 rumah tangga Amerika yang bisa lolos dengan menghindari pajak dividen sepenuhnya di tingkat Federal; fakta yang mengherankan yang harus diteriakkan dari atap rumah. Pajak negara mungkin masih berlaku, tergantung di mana Anda tinggal, tetapi bahkan di negara bagian dengan pendapatan di atas rata-rata, tingkat bebas pajak Federal tetap merupakan manfaat besar.
Pergi keluar dan menambahkan dolar baru dalam pendapatan dividen sekarang lebih menguntungkan bagi Anda setelah pajak daripada mendapat penghasilan tambahan dolar penghasilan dari tenaga kerja Anda, terutama jika Anda wiraswasta dan menghadapi pajak efektif yang lebih tinggi karena pembayaran ganda pada pajak gaji regresif karena Anda harus mencakup baik bagian majikan dan karyawan.
Sementara itu, individu yang mendapatkan penghasilan kena pajak sebesar $ 37.650 hingga $ 190.150, dan pasangan yang menikah mendapatkan penghasilan kena pajak sebesar $ 75.300 hingga $ 466.950, hanya membayar 15% pajak Federal atas pendapatan dividen mereka. Namun, apa yang disebut pajak Obamacare (atau "Pajak Penghasilan Investasi Bersih"), yang tidak diindeks ke tingkat inflasi , adalah 3,8% di atas pajak dividen 15%. Bagian itu hanya berlaku untuk orang lajang yang berpenghasilan $ 200.000, untuk orang yang menikah yang mengajukan secara terpisah menghasilkan $ 125.000 dalam pendapatan, dan untuk pasangan yang sudah menikah mengajukan bersama-sama menghasilkan $ 250.000 dalam pendapatan.
Individu yang berpenghasilan lebih dari $ 415,050 dan pasangan yang sudah menikah dengan penghasilan lebih dari $ 466,950 akan membayar 20% dalam pajak dividen Federal ditambah pajak dividen Obamacare 3,8% untuk tingkat gabungan 23,8% ke IRS (sekali lagi, tergantung di mana Anda tinggal, pajak dividen negara mungkin berlaku juga).
Jauhkan Lebih dari Penghasilan Pasif Anda dengan Mengambil Keuntungan dari Tarif Pajak Dividen 0%
Jika Anda cenderung matematis, Anda mungkin melihat tanda-tanda dolar sebagai akibat dari sudah berhasil beberapa cara yang dapat Anda gunakan untuk situasi menguntungkan ini untuk keuntungan Anda. Individu yang berpenghasilan kurang dari $ 37.650 dan pasangan menikah yang berpenghasilan kurang dari $ 75.300 dalam penghasilan kena pajak dapat memprioritaskan membangun portofolio jangka panjang yang terdiversifikasi dari pertumbuhan dividen individu yang dipegang langsung dan saham hasil dividen yang tinggi .
Pada ujung spektrum yang berbeda, keluarga kaya yang memiliki anak-anak dewasa dapat menurunkan pajak warisan mereka , mengambil keuntungan dari pengecualian pajak hadiah tahunan , dan menyimpan lebih banyak pendapatan investasi dalam keluarga melalui teknik yang cukup sederhana. Orang tua yang kaya dapat memberi anak-anak mereka yang sudah dewasa sangat menghargai saham dari saham yang membayar deviden, meneruskan basis biaya dan keuntungan yang belum direalisasi sehingga pajak yang ditangguhkan tidak dipicu. Pada saat yang sama, anak-anak dewasa tidak mungkin mendapatkan penghasilan yang besar seperti orang tua, terutama jika mereka baru memulai karir mereka sendiri, yang berarti bahwa kecuali mereka termasuk dalam salah satu dari sedikit aturan pajak anak, dividen Pendapatan yang dihasilkan dari bagian saham yang sama sekarang bebas pajak di tingkat Federal. Ini bisa sangat besar, terutama jika dikombinasikan dengan diskon likuiditas dalam kemitraan terbatas keluarga (untuk lebih lanjut tentang topik itu, baca artikel ini ).
Kelemahan utama dari perspektif pajak adalah hilangnya dasar peningkatan dasar .
Sebuah ilustrasi mungkin bisa membantu. Bayangkan Anda tinggal di New York dan berada di braket pajak Federal atas. Setiap dividen yang Anda kumpulkan akan dikenakan pajak sebesar 23,8% pada tingkat Federal (20% untuk pajak dividen dasar dan 3,8% untuk pajak Obamacare), ditambah dikenakan pajak negara sebesar 8,8% dan pajak lokal sebesar 3,9% sebagai baik. Pada saat semua dikatakan dan dilakukan, Anda akan menyerahkan 1/3 dari pendapatan dividen Anda ke berbagai otoritas pajak. Katakanlah Anda memiliki seorang putra yang meluncurkan bisnis startup di Dallas. Dia sudah menikah. Sementara dia belum menghasilkan uang di startup, suami atau istrinya menarik $ 50.000 setahun sebagai guru. Itu jauh di bawah tingkat pembebasan dividen bebas pajak sebesar $ 75.300.
Selama situasi ini berlanjut, Anda dan pasangan Anda dapat memberi anak Anda dan pasangannya saham dividen setiap tahun, mengetahui bahwa dividen tidak akan dikenakan pajak sama sekali pada tingkat Federal atau Negara karena kurangnya pajak penghasilan di Texas. Itu berarti bahwa hampir 1/3 dari dividen yang diterima pada saham yang Anda berikan sekarang tinggal di dalam keluarga Anda daripada pergi ke kantong pemerintah untuk politisi untuk dibelanjakan. Ini juga membantu memindahkan uang dari harta Anda, seperti yang disebutkan sebelumnya, sehingga penghargaan di masa depan atas saham tersebut tidak akan dikenakan batasan pajak harta saat Anda mati.
Bayar 0% di Capital Mendapatkan Pajak Menggunakan Strategi yang Sama
Jika kita tetap dengan skenario yang sama yang dibahas di atas, strategi yang sama cerdasnya adalah anak Anda dan istrinya menjual saham yang Anda hargai karena keuntungan modal dalam kelompok mereka juga bebas pajak. Mereka dapat menunggu untuk melewati tanggal peraturan penjualan cuci dan membeli kembali investasi. Akibatnya, ini memungkinkan Anda membongkar pajak keuntungan modal untuk anak Anda, membuat mereka memicu pajak, dan membiarkan mereka menyimpan uang yang akan diberikan kepada pemerintah. Jika anak itu cukup muda - katakanlah, antara 25 dan 35 tahun - penghematan pajak bisa ribuan hingga ribuan dolar, yang kemudian dapat mereka pertahankan pada neraca pribadi mereka untuk senyawa selama 30, 40, 50+ tahun. Langkah sederhana itu mungkin akan menambah ratusan ribu, atau bahkan jutaan, dolar dalam kekayaan masa depan ke pohon keluarga Anda.
Gunakan strategi ini untuk banyak anak dan cucu, dan mungkin Anda bisa menghemat jumlah pajak yang benar-benar mengesankan pada tagihan pajak Anda (dan mereka). Itu adalah salah satu dari hal-hal yang membantu memberi beberapa keluarga keuntungan dibanding yang lain; dengan mentransfer aset dari satu kantong ke kantong lain, dan mempercepat pewarisan sedikit lebih awal, Anda dapat membiarkan ahli waris Anda menikmati hasil kerja Anda daripada anggota Kongres. Ini adalah alternatif yang layak untuk sesuatu seperti kepercayaan sisa amal , yang juga dapat memberikan keuntungan pajak besar. Hindari membayar pajak pada obligasi tabungan.