Perencanaan pajak yang cerdas akan menghemat uang Anda dalam masa pensiun.
Bagaimana Kurung Pajak Bekerja
Berikut ini adalah primer cepat tentang bagaimana tarif pajak bekerja. Ini adalah contoh untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama (tarif 2017):
- Setiap dolar dari pendapatan kena pajak antara 0 dan $ 18.650 dikenakan pajak dengan tarif 10%.
- Setiap dolar antara $ 18.651 dan $ 75.900 dikenakan pajak sebesar 15%.
- Setiap dolar dari penghasilan kena pajak lebih dari $ 75.901 dan hingga $ 153.100 dikenakan pajak sebesar 25%.
Selanjutnya, Kumpulkan Proyeksi Pajak
Setelah Anda memahami cara kerja tanda kurung pajak, Anda harus melakukan proyeksi pajak sebelum akhir setiap tahun. Proyeksi ini adalah perkiraan dari apa yang menurut Anda penghasilan kena pajak Anda. Perkiraan ini penting bagi Anda untuk menentukan strategi mana yang paling sesuai untuk Anda.
Jika penghasilan kena pajak Anda akan menjadi $ 75k atau lebih tinggi, baca terus untuk mencari cara menguras penghasilan dari kurung teratas. Jika penghasilan kena pajak Anda akan menjadi $ 75k atau lebih rendah, baca di bawah ini untuk mempelajari mengapa Anda ingin memastikan untuk mengisi kurung pajak bawah.
Penghasilan Kena Pajak Lebih dari $ 75.000 Menikah / $ 38.000 Tunggal
Pengungkap pendapatan tinggi perlu mencari cara untuk menguras pendapatan dari kurung pajak teratas.
Contoh: Menggunakan tanda kurung pajak di bagian atas artikel ini, untuk pasangan yang sudah menikah, jika Anda memiliki $ 82.500 dari penghasilan kena pajak, $ 6.600 atas pendapatan tersebut akan dikenakan pajak sebesar 25%. Anda akan membayar $ 1.650 pajak atas $ 6.600 pendapatan itu.
Gunakan ide berikut untuk mengalihkan penghasilan ke kelompok yang lebih rendah:
- Atur ulang investasi Anda untuk mengurangi penghasilan kena pajak. Anda menginginkan investasi yang menghasilkan pendapatan bunga yang akan disimpan di dalam rekening pensiun, dan investasi yang menghasilkan keuntungan modal dan dividen yang berkualitas yang akan diadakan di luar rekening pensiun.
- Ambil lebih sedikit uang dari rekening pensiun di tahun-tahun di mana sumber pendapatan lain lebih tinggi.
- Sadari kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal .
- Untuk orang berpenghasilan tinggi, buat kontribusi yang dapat dikurangkan untuk rencana pensiun. Ini sangat masuk akal jika Anda termasuk dalam 33% atau 35% kelompok pajak. Mengapa? Kemungkinan besar ketika Anda pensiun dan mulai mengambil penarikan, braket pajak Anda akan lebih rendah, dalam kisaran 15% hingga 28%. Jika Anda dapat mengurangi uang hari ini sebesar 35%, dan membayar pajak kemudian pada 15%, itu menghasilkan penghematan besar.
- Tingkatkan kontribusi program pensiun seiring bertambahnya batasan. Setiap Oktober IRS mengumumkan batas kontribusi baru untuk 401 (k), IRA, dan rencana pensiun lainnya. Setiap tahun, pastikan untuk menyesuaikan kontribusi penggajian Anda untuk memasukkan jumlah maksimum ke dalam rencana Anda. Pada 2016 dan 2017, misalnya, batas kontribusi 401 (k) untuk mereka yang berusia 50 dan lebih tua adalah $ 24.000 termasuk ketentuan mengejar $ 6.000.
Penghasilan Kena Pajak Kurang dari $ 75.000 Menikah / $ 38.000 Tunggal
Wajib pajak penghasilan rendah harus membuat pilihan yang berbeda untuk memaksimalkan penghematan pajak. Beberapa opsi:
- Mungkin Anda seharusnya tidak berkontribusi pada akun pensiun yang dapat dikurangkan. Sebaliknya, mendanai Roth IRA, atau membuat kontribusi Roth ke rencana 401 (k) Anda.
- Gunakan tahun berpenghasilan rendah untuk mengambil penarikan IRA dan membayar sedikit atau tidak ada pajak. Lihat detail tentang strategi perencanaan pajak berikut ini.
- Pertimbangkan untuk mengubah akun IRA Anda, atau sebagian darinya, ke Roth IRA.
1. Gunakan tahun berpenghasilan rendah untuk membiayai akun Roth bebas pajak
Dalam tahun-tahun di mana penghasilan kena pajak Anda akan rendah, kontribusi Roth IRA atau Roth 401 (k) masuk akal.
Contoh: Seorang agen real estat yang saya kenal secara rutin membuat kontribusi pengurangan pajak tahunan untuk rencana 401 (k) -nya. Pada akhir tahun yang lambat, kami melihat situasi pajaknya dan menyadari bahwa dia akan berada dalam kelompok pajak rendah pada tahun itu.
Tidak masuk akal baginya untuk membuat kontribusi yang dapat dikurangkan untuk menghemat 10% pajak sekarang, hanya untuk melakukan penarikan sepuluh tahun dari sekarang, dan membayar pajak pada tingkat 15% yang diproyeksikan. Jadi dia berkontribusi pada Roth IRA daripada membuat kontribusi yang dikurangi untuk rencana 401 (k) nya.
2. Ambil Penarikan IRA
Untuk mereka yang berusia 59 1/2 tahun atau lebih, Anda mungkin mempertimbangkan untuk mengambil penarikan IRA selama tahun-tahun berpenghasilan rendah, bahkan jika Anda tidak diharuskan.
Inilah mengapa ini bisa berhasil. Setelah menambahkan potongan yang diperinci, seperti bunga hipotek dan biaya perawatan kesehatan, beberapa pensiunan memiliki lebih banyak deduksi daripada penghasilan. Dalam tahun-tahun di mana ini terjadi, ini dapat menjadi peluang besar untuk menarik dana dari rekening pensiun dan membayar pajak hanya pada tingkat 10% atau 15%.
Sebaliknya, banyak pensiunan mengikuti kebijaksanaan konvensional, dan membiarkan akun pajak tangguhan tumbuh sampai mereka dipaksa untuk mengambil distribusi minimum yang diperlukan pada usia 70 ½. Jika Anda menunggu hingga usia 70 ½, distribusi minimum yang diperlukan mungkin cukup besar sehingga penghasilan tambahan akan menggeser Anda ke dalam braket pajak 25%.
Dengan mengambil penarikan pada tahun-tahun di mana penghasilan kena pajak rendah, Anda berpotensi menghindari pembayaran pajak ekstra 10% - 15% pada penarikan di kemudian hari di jalan.