Dana yang dikelola pajak membuat Anda mengontrol waktu perolehan
Penggunaan efektif dari dana yang dikelola pajak berlaku jika Anda memiliki akun pialang, atau berinvestasi dalam reksa dana, saham, dan obligasi yang tidak berada di dalam rekening pensiun. (Dengan investasi Anda yang berada dalam rekening pensiun seperti IRA atau 401 (k), semua keuntungannya ditangguhkan pajak , jadi Anda tidak perlu memikirkan tentang pajak sampai Anda mencapai titik di mana Anda akan mengambil penarikan. )
Dana yang dikelola oleh pajak membuat Anda memegang kendali ketika Anda menarik pajak atas keuntungan karena mereka memberikan sebagian besar keuntungan modalnya dalam bentuk keuntungan yang belum direalisasi. Ini berarti Anda tidak membayar pajak sampai Anda menjual saham dari dana tersebut. Mari kita lihat cara kerjanya.
Ada dua jenis capital gain yang akan Anda miliki terkait dengan saham reksa dana Anda.
- Keuntungan Modal Setelah Penjualan Saham Dana
Ketika Anda menjual saham reksadana, jika Anda menjualnya lebih dari yang Anda bayarkan untuk mereka, Anda akan menyadari keuntungan modal jangka pendek atau jangka panjang. Bagi Anda dalam daftar pajak 10 atau 15%, tarif pajak keuntungan modal nol persen berlaku untuk jumlah tertentu dari keuntungan yang direalisasikan. Banyak yang memiliki kesempatan untuk menjual saham dari dana mereka selama setahun di mana tarif pajak mereka rendah, dan dengan demikian sama sekali tidak membayar pajak untuk keuntungan! - Keuntungan Tertanam Itu Didistribusikan Setiap Tahun
Di dalam reksadana, ketika dana dijual saham atau obligasi yang memiliki keuntungan, keuntungan yang harus diteruskan kepada Anda sebagai pemegang saham dana. Bahkan jika Anda memiliki semua keuntungan modal dan dividen diinvestasikan kembali, Anda masih akan menerima formulir 1099 yang menunjukkan jumlah keuntungan, dan Anda harus melaporkan keuntungan atas pengembalian pajak Anda dan membayar jumlah pajak yang berlaku. Sebagian besar dana mendistribusikan jenis-jenis modal internal ini menjelang akhir tahun. Ini berarti dengan sebagian besar reksa dana Anda akan memiliki sejumlah keuntungan modal untuk dilaporkan setiap tahun bahkan jika Anda tidak menjual saham apa pun dari dana tersebut .
Keuntungan Tertanam Secara Tidak Sehat Dapat Meningkatkan Tagihan Pajak Anda
Jenis keuntungan kedua ini sering disebut sebagai capital gain yang tertanam, karena bahkan jika Anda hanya memiliki dana untuk sementara waktu, Anda dapat akhirnya menerima distribusi keuntungan modal dan harus membayar pajak. Bagaimana ini bisa terjadi? Reksadana mungkin telah membeli saham sejak lama; jauh sebelum Anda menjadi pemilik dana.
Sekarang mereka menjualnya. Meskipun Anda hanya memiliki dana untuk waktu yang singkat, Anda akan berpartisipasi dalam bagian proporsional Anda dari perolehan modal pada saham itu.
Dana yang dikelola oleh Pajak Mengurangi Distribusi Keuntungan Tertanam
Reksa dana yang dikelola pajak dikelola untuk meminimalkan distribusi keuntungan modal. Di dalam dana, mereka bekerja memanen kerugian untuk mengimbangi keuntungan - dengan hasil akhir adalah Anda melihat keuntungan Anda terjadi dengan memperhatikan kenaikan harga dana (jenis keuntungan pertama yang disebutkan di atas), daripada dengan memiliki jumlah keuntungan modal tahunan yang lebih besar distribusi dilaporkan pada formulir 1099. Ketika Anda mengendalikan ketika Anda menjual saham, sekarang Anda memiliki kontrol lebih besar atas tahun pajak di mana keuntungan tersebut dilaporkan.
Dana yang dikelola pajak juga berusaha untuk mengurangi bentuk distribusi kena pajak lainnya seperti bunga dan pendapatan dividen . Misalnya, dana seimbang yang dikelola pajak, yang memiliki saham dan obligasi, sering kali memiliki obligasi daerah, yang menghasilkan bunga yang bebas dari pajak penghasilan federal.
Dana yang dikelola pajak membuat Anda memegang kendali ketika Anda menyadari keuntungan modal Anda. Ini sangat penting dalam masa pensiun. Anda tidak ingin tagihan pajak mendadak, dan peningkatan mendadak dalam penghasilan kena pajak Anda dapat membuat lebih dari pajak Jaminan Sosial Anda .
Selain itu, sebagaimana disebutkan, bagi mereka dalam kurung pajak 15% atau lebih rendah, ada tingkat pajak nol persen pada keuntungan modal jangka panjang. Dengan menggunakan dana yang dikelola pajak, Anda dapat mengontrol kapan keuntungan terjadi dengan menjual saham dana ketika Anda berada di tahun pajak di mana keuntungan tidak akan dikenakan pajak.
Digunakan dengan benar, reksa dana yang dikelola pajak dapat menjadi cara untuk mewujudkan pendapatan bebas pajak di masa pensiun.
Di mana Menemukan Dana yang Efisien Pajak
Banyak perusahaan reksa dana menawarkan dana yang ditetapkan sebagai "pajak-dikelola". Misalnya, Vanguard menawarkan dana seimbang yang dikelola pajak, dana internasional, dana kecil-topi, dan banyak lagi.
Bahkan jika Anda tidak memilih dana yang dikelola pajak, Anda dapat berinvestasi dengan cukup efisien pajak dengan menggunakan dana indeks dan dana yang diperdagangkan di bursa. iShares, misalnya, menjelaskan pentingnya efisiensi pajak di halaman Strategi Pajak mereka.