Cara Menggunakan Tarif Pajak Nol Persen pada Keuntungan Modal

Banyak yang dapat mengambil manfaat dari realisasi keuntungan di tahun yang tepat.

Setiap kali saya menulis tentang tingkat pajak keuntungan modal nol persen, seseorang berkata, “Saya tidak tahu ada tingkat pajak nol persen pada keuntungan modal jangka panjang.” Ya, ada, sejak 2008. Masalahnya adalah, kebanyakan orang akhirnya memiliki capital gain yang dikenakan pajak nol persen secara tidak sengaja.

Dengan perencanaan, ada beberapa hal yang dapat Anda lakukan dengan sengaja untuk mewujudkan laba bebas pajak atas uang Anda. Memanen keuntungan modal adalah proses penjualan investasi secara sengaja yang akan memiliki keuntungan modal jangka panjang di tahun-tahun di mana keuntungan itu tidak akan dikenakan pajak.

Keuntungannya tidak dikenai pajak ketika terjadi pada tahun di mana Anda berada di braket pajak capital gain nol persen.

Bagaimana Tingkat Persen Nol Bekerja

Tarif pajak nol persen atas keuntungan modal berlaku untuk orang dengan tarif pajak marjinal 15% atau lebih rendah. Pada tahun 2018 , itu berlaku untuk pelapor pajak yang sudah menikah dengan penghasilan kena pajak hingga $ 77.400, dan pelapor pajak tunggal dengan penghasilan kena pajak hingga $ 38.700.

Bahkan jika penghasilan kena pajak Anda biasanya sedikit lebih tinggi, sering ada bertahun-tahun di mana pajak penghasilan rendah terjadi, dan kadang-kadang Anda dapat membuat tahun pajak rendah terjadi pada tujuan pensiun dengan memilih akun mana yang mengambil penarikan dari setiap tahun.

Peluang Pajak

Peluang perencanaan pajak yang paling umum terjadi jika Anda:

• Pengangguran sementara.
• Tenaga penjual yang pendapatannya bervariasi dari tahun ke tahun.
• Berada di antara usia 55 hingga 70 tahun dan mungkin akan segera berganti masa pensiun atau sudah pensiun.

Katakanlah Anda sudah menikah dan tahun ini penghasilan Anda yang dapat dikenai pajak (yang dihitung setelah dikurangi potongan yang diperinci atau pengurangan standar) akan menjadi sekitar $ 60.000.

Anda sekarang memiliki ruang untuk penghasilan lebih banyak sebelum Anda mencapai puncak daftar pajak 15%; $ 17.400 dari kamar tepatnya.

Jika Anda memiliki saham atau reksadana dalam rekening non-pensiun dan beberapa di antaranya memiliki keuntungan jangka panjang yang belum terealisasi, Anda memiliki peluang perencanaan pajak. Anda dapat menukarkan investasi Anda untuk sesuatu yang serupa (sehingga alokasi portofolio Anda dan toleransi risiko tetap sama), dan keuntungan yang belum direalisasikan itu kini menjadi keuntungan yang terealisasi.

Dalam contoh ini, Anda dapat memperoleh hingga $ 17.400 keuntungan yang terealisasi dan tidak membayar pajak penghasilan atas mereka.

Pekerjaan Rumah yang Direkomendasikan

Ada beberapa hal yang ingin Anda periksa sebelum Anda mulai memanen keuntungan.

1. Reksa dana mendistribusikan keuntungan modal pada musim gugur setiap tahun. Beberapa dana mendistribusikan keuntungan mereka hingga akhir pertengahan Desember. Jika Anda memiliki dana atau dana indeks yang dikelola pajak, keuntungannya mungkin akan minimal, tetapi dana yang tidak dikelola dengan pajak dalam pikiran dapat menghasilkan keuntungan besar. Anda perlu tahu apa yang akan terjadi sebelum Anda secara sengaja merealisasikan keuntungan tambahan.
2. Periksa pengembalian pajak Anda untuk melihat apakah Anda memiliki kerugian modal yang dibawa ke depan dari tahun sebelumnya. Jika Anda memiliki kerugian masa lalu yang membawa ke depan tanpa batas. Kerugian pertama digunakan untuk mengimbangi keuntungan. Jika Anda tidak memiliki keuntungan, maka kerugian modal sebesar $ 3.000 dapat digunakan untuk mengimbangi penghasilan biasa. Jika Anda memiliki kerugian modal yang dibawa ke depan dan Anda menyadari keuntungan, keuntungan Anda akan terlebih dahulu menghabiskan semua kerugian lama Anda. Ini tidak masalah, tetapi ini mungkin bukan strategi terbaik untuk Anda.
3. Pastikan Anda memiliki perkiraan akurat seperti apa pengembalian pajak Anda nantinya. Kecuali Anda adalah orang keuangan, sebaiknya bekerja dengan penasihat pajak profesional atau keuangan untuk proyeksi ini, tetapi beberapa menikmati menjalankan beberapa skenario melalui perangkat lunak persiapan pajak online untuk melakukan perencanaan mereka.

Manfaat Pemanenan Keuntungan untuk Pensiunan

Memperoleh panen dapat menjadi cara yang efektif untuk mendapatkan keuntungan bebas pajak, tetapi agar berhasil, Anda harus membangun kebiasaan memproyeksikan pajak dan mencari peluang pajak setiap musim gugur. Dengan melakukan hal ini secara konsisten, Anda dapat mengurangi tagihan pajak Anda selama masa pensiun Anda, yang berarti lebih banyak dari penghasilan pensiun Anda masuk ke dalam saku Anda.

Tetapi berhati-hatilah. Salah perhitungan bisa menjadi kesalahan mahal. Dapatkan bantuan dari seorang profesional jika Anda tidak yakin dengan penghasilan kena pajak Anda.