Kewajiban pajak dapat bergantung pada sumber penghasilan pensiun Anda
Pengurangan dan Pengecualian
Ambil keuntungan penuh dari potongan standar atau potongan dan pengecualian pribadi. Semua ini membantu menentukan berapa banyak penghasilan Anda akan bebas pajak. Pensiunan dapat mengoordinasikan distribusi kena pajak dengan pembayaran hipotek mereka, pajak real estat, dan biaya pengobatan.
Mempercepat Kontribusi Pensiun
Pertimbangkan mempercepat distribusi pensiun jika Anda memiliki banyak deduksi yang tersedia. Anda dapat menarik lebih banyak dana pensiun daripada yang Anda butuhkan dalam setahun ketika pemotongan Anda melebihi penghasilan kena pajak Anda. Anda akan terhindar dari kemungkinan membayar lebih banyak pajak di tahun mendatang jika Anda mengambil penarikan yang lebih besar sekarang, ketika memiliki nol atau tingkat pajak rendah, daripada nanti.
Tangguhkan Dana Pensiun
Sisi lain dari strategi ini adalah untuk menunda distribusi rencana pensiun Anda sampai Anda membutuhkannya atau mereka menjadi dituntut oleh undang-undang pajak. Menjaga distribusi kena pajak ke minimum mendorong lebih banyak pendapatan ke tahun pajak masa depan jika Anda berharap Anda akan jatuh ke dalam braket pajak yang lebih rendah pada waktu itu.
Para pembayar pajak harus mulai menarik dana dari rencana 401 (k) dan tradisional IRA mereka ketika mereka mencapai usia 70 1/2. Distribusi harus dimulai pada 1 April tahun berikutnya setelah tahun di mana mereka mencapai ulang tahun itu. Ini disebut "tanggal awal yang diminta". Jumlah minimum yang harus didistribusikan adalah saldo akun Anda dibagi dengan angka harapan hidup yang diterbitkan oleh IRS dalam Publikasi 590.
Anda dapat menggunakan kalkulator berbasis web untuk memperkirakan distribusi minimum yang diperlukan. Berencana untuk menarik setidaknya jumlah minimum yang diperlukan dari akun IRA dan 401 (k) Anda. Roth IRA dan akun Roth 401 (k) yang ditunjuk dibebaskan dari aturan distribusi minimum yang diperlukan .
Kredit Pajak untuk Lansia
Jangan mengabaikan Credit for the Elderly . Kredit pajak khusus ini dapat diklaim oleh pembayar pajak yang berusia 65 tahun ke atas, tetapi memenuhi syarat untuk itu memerlukan perencanaan yang cermat — penghasilan kotor Anda yang disesuaikan harus jatuh di bawah batas tertentu.
Maksimalkan Penghasilan Bebas Pajak Anda
Wajib pajak dapat mengecualikan hingga $ 250.000 dari pajak capital gain ketika mereka menjual rumah utama mereka . Angka ini berlipat ganda menjadi $ 500.000 jika Anda sudah menikah. Bunga yang diperoleh dari obligasi daerah juga dibebaskan dari pajak.
Bagaimana Penghasilan Penghasilan Dikenai Pajak
Pensiunan sering menerima penghasilan dari berbagai sumber, termasuk tunjangan dan distribusi Jaminan Sosial dari pensiun, tunjangan, IRA dan rencana pensiun lainnya. Masing-masing tunduk pada aturan pajak yang sedikit berbeda.
Keamanan sosial
Manfaat Jaminan Sosial Anda mungkin sepenuhnya bebas pajak atau sebagian bebas pajak tergantung pada penghasilan Anda secara keseluruhan dari semua sumber. Mencari tahu berapa banyak keuntungan Anda akan dimasukkan sebagai penghasilan kena pajak melibatkan beberapa matematika , tetapi itu layak dilakukan untuk tujuan perencanaan dan Anda harus membuat perhitungan pada waktu pajak.
Penghasilan Pensiun atau Anuitas
Pensiun atau pendapatan anuitas Anda mungkin sepenuhnya atau sebagian dikenakan pajak.
Distro Anda akan sepenuhnya kena pajak jika semua kontribusi untuk pensiun Anda dilakukan dengan pajak yang ditangguhkan pajak. Tetapi jika Anda menyumbangkan uang setelah pajak untuk membiayai rencana Anda, Anda akan memiliki sejumlah biaya dalam kontrak rencana. Bagian dari distribusi Anda akan menjadi pemulihan bebas pajak atas dasar biaya itu dan hanya sisanya yang akan menjadi penghasilan kena pajak.
Publikasi IRS 575, Pensiun dan Pendapatan Anuitas, memberikan informasi komprehensif tentang mencari tahu jumlah kena pajak, tetapi administrator rencana Anda harus dapat menghitung bagian kena pajak dari distribusi pensiun Anda untuk Anda. Hubungi administrator untuk mencari tahu apa pembayaran pensiun Anda dan bagian mana dari pembayaran tersebut yang akan dianggap sebagai pajak.
Distribusi IRA
Distribusi dari akun pensiun individu Anda mungkin juga dapat dikenakan pajak sepenuhnya, sebagian kena pajak, atau bebas pajak sepenuhnya. Itu tergantung pada tipe IRA yang Anda miliki. Jika Anda memiliki IRA tradisional yang dapat dikurangkan, distribusi Anda akan dikenakan pajak sepenuhnya. Anda menyumbangkan dana menggunakan dolar yang dikurangkan dari pajak, dan pajak ditangguhkan baik pada kontribusi dan penghasilan sampai mereka ditarik.
Jika Anda memiliki basis dalam IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan, distribusi Anda akan dikenakan pajak sebagian. Sebagian dari distribusi Anda merepresentasikan pengembalian investasi Anda yang tidak dapat dikurangkan dan bagian itu dipulihkan bebas pajak.
Distribusi dari Roth IRA sepenuhnya bebas pajak selama Anda memenuhi dua persyaratan dasar: Kontribusi Roth IRA pertama Anda dibuat setidaknya lima tahun sebelum distribusi apa pun, dan dana didistribusikan setelah Anda mencapai usia 59 1/2.
401 (k) Paket
Distribusi dari rencana 401 (k) majikan Anda sepenuhnya kena pajak karena kontribusinya dikeluarkan dari penghasilan kena pajak Anda pada saat dibuat. Distribusi dari akun Roth 401 (k) diperlakukan sama dengan distribusi Roth IRA .