Seperti kue lapis, strategi efisien pajak dapat ditumpuk
1. Memiliki Dana Pajak-Efisien dalam Rekening Non-Pensiun
“Beberapa investor terkejut menemukan bahwa mereka harus membayar pajak atas keuntungan modal dan pembagian dividen dari reksadana dan ETF mereka, bahkan jika mereka tidak menjual dana mereka selama tahun ini.
Bahkan, selama 10 tahun terakhir, biaya pajak tahunan rata-rata untuk reksadana adalah 1,3%. 1. "
1. Sumber: Morningstar pada 3/31/14. "Biaya Pajak" adalah ukuran Morningstar dari dampak pajak atas keuntungan modal dan distribusi pendapatan pada kinerja. Rata-rata dihitung menggunakan kelas saham tertua dari semua reksadana terbuka yang dikelola secara aktif yang tersedia di AS (tidak termasuk obligasi kotapraja dan dana pasar uang) dengan rekam jejak 10 tahun pada 3/31/14.
Beberapa reksa dana memiliki turnover tinggi yang menghasilkan distribusi keuntungan modal jangka pendek setiap tahun. Distribusi semacam itu dikenakan pajak dengan tarif pajak yang lebih tinggi daripada keuntungan modal jangka panjang atau dividen yang berkualitas. Dengan memilih dana indeks atau dana yang dikelola pajak di akun non-pensiun Anda dapat menurunkan tagihan pajak Anda.
2. Gunakan Lokasi Aset yang Disebut Proses
Anda dapat menemukan kepemilikan investasi Anda di seluruh akun kena pajak vs pajak tangguhan dengan cara yang dirancang untuk mengurangi jumlah pendapatan portofolio kena pajak yang Anda miliki setiap tahun.
Berikut ini adalah serangkaian aturan lokasi aset generik yang perlu dipertimbangkan:
- Tempatkan investasi yang memiliki potensi pengembalian tertinggi di dalam akun Roth Anda. Ini akan memegang seperti topi kecil dan pasar negara berkembang.
- Tahan investasi yang menghasilkan keuntungan jangka panjang dan dividen yang berkualitas di rekening non-pensiun. Ini akan menjadi hal-hal seperti dana indeks S & P atau dividen membayar saham.
- Memegang pendapatan tetap dan investasi perputaran tinggi di akun pajak tangguhan tradisional. Ini akan menjadi hal-hal seperti dana komoditas, dana real estat, dana yang dikelola secara aktif), dan dana obligasi.
- Pengelompokan pajak yang lebih tinggi rumah tangga harus mempertimbangkan menggunakan obligasi kota untuk pendapatan tetap yang diadakan di rekening non-pensiun.
3. Panen keuntungan dan kerugian berdasarkan pada situasi pajak Anda
Jika daftar pajak Anda rendah (15% atau lebih rendah), Anda mungkin jatuh ke dalam braket pajak capital gain nol persen - yang berarti Anda tidak akan membayar pajak atas realisasi capital gain. Anda dapat menggunakan proyeksi pajak untuk melihat tahun-tahun apa ini mungkin terjadi dengan sengaja merealisasikan perolehan di tahun-tahun di mana mereka tidak akan dikenakan pajak.
Penghasilan yang lebih tinggi harus menyadari kerugian modal yang tersedia setiap tahun ketika kerugian itu dapat digunakan terhadap pendapatan biasa. Anda juga dapat memanen kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal lain yang mungkin Anda miliki.
4. Mendanai rekening pensiun berdasarkan pada daftar pajak Anda
Pertumbuhan bebas pajak sulit ditemukan dan baik Rekening Tabungan Kesehatan maupun akun Roth menawarkan kemampuan untuk menumbuhkan dana bebas pajak, jadi secara umum, saya pikir setiap orang yang memenuhi syarat untuk melakukannya harus mendanai jenis akun ini. Juga masuk akal untuk mendanai akun perusahaan dalam jumlah yang cukup untuk mendapatkan kecocokan penuh.
Pencocokan perusahaan memberikan pengembalian investasi instan.
Setelah barang-barang itu berada di tempat, braket pajak Anda sekarang dan di masa depan menentukan apa yang harus Anda danai selanjutnya. Di bawah ini adalah serangkaian pedoman pendanaan umum:
- Dana Roths ketika bracket pajak marjinal Anda saat ini adalah sama atau lebih rendah dari tingkat marjinal yang Anda harapkan di masa pensiun.
- Rekening dikurangi dana ketika tingkat marjinal Anda saat ini lebih tinggi dari tingkat marjinal yang Anda harapkan di masa pensiun.
- Mendanai sepenuhnya semua jenis akun untuk mendapatkan perlindungan kreditur maksimum. Di beberapa negara bagian, untuk profesi berpenghasilan tinggi / berisiko tinggi, ini mungkin termasuk anuitas dana dan asuransi jiwa nilai tunai.
5. Menarik pajak secara efisien di masa pensiun
Jaminan Sosial adalah sumber penghasilan yang lebih disukai oleh pajak. Paling banyak 85% dari tunjangan pensiun Jaminan Sosial akan dikenakan pajak penghasilan .
Ini meningkatkan manfaat potensial dengan menunda tanggal mulai Jaminan Sosial Anda sehingga Anda mendapatkan penghasilan seumur hidup yang lebih disukai pajak.
Dalam beberapa keadaan, paling sering terjadi bagi mereka yang tidak memiliki banyak pendapatan pensiun dan dengan saldo akun IRA yang moderat, menggunakan penarikan IRA pada awal pensiun sementara menunda Jaminan Sosial dapat sangat bermanfaat dan meningkatkan hasil Anda bila dibandingkan dengan strategi penarikan lainnya.
6. Rencanakan berdasarkan seperangkat asumsi umum
Banyak orang membuat asumsi tentang kelompok pajak mereka sekarang dan apa yang mereka pikir akan terlihat seperti pensiun. Sebagian besar perencana keuangan juga menggunakan asumsi umum. Ini lebih baik daripada tidak melakukan perencanaan sama sekali, tetapi saya pikir seperangkat asumsi yang disesuaikan selalu lebih baik daripada menggunakan aturan umum. Perencanaan terbaik berasal dari menjalankan proyeksi pajak jangka panjang pribadi dan dari mendapatkan saran berdasarkan situasi pribadi Anda.
Artikel ini penuh dengan aturan umum - jangan membabi buta menerapkannya. Saya tidak tahu situasi pribadi Anda dan Anda mungkin memiliki keadaan yang berarti beberapa pedoman yang disarankan dalam artikel ini tidak akan sesuai untuk Anda. Tidak ada buku, artikel, atau forum saran online yang dapat melampaui nilai bahwa analisis yang dipersonalisasi dilakukan oleh perencana keuangan atau penasihat pajak yang berkualitas dapat menawarkan.
7. Rencanakan berdasarkan proyeksi pajak pribadi
Cukup luar biasa, banyak yang berpikir tingkat pajak mereka akan lebih rendah dalam pensiun mengetahui bahwa itu tidak benar. Hal ini paling sering terjadi pada mereka yang dengan setia berkontribusi pada rencana pensiun pajak tangguhan dan berakhir dengan banyak uang di IRA dan 401 (k) s.
Proyeksi pajak jangka panjang akan mengilustrasikan jalur pajak masa depan mereka dan membantu mereka mengambil keputusan sebelumnya yang dapat memperbaiki keseimbangan antara tabungan sebelum pajak dan setelah pajak. Untuk sebagian besar, Anda tidak ingin mencapai pensiun dengan semua aset Anda dalam rencana pensiun penangguhan pajak . Ini berarti setiap dolar yang perlu Anda tarik akan dikenakan pajak, jadi Anda mungkin harus menarik $ 1,40 atau lebih untuk setiap dolar yang harus Anda belanjakan. Mereka yang memiliki stabilitas keuangan terbesar dalam masa pensiun biasanya memiliki saldo tabungan di berbagai jenis akun.