Beberapa penarikan dapat mengakibatkan hukuman pajak
Ini adalah tujuan yang bagus dan layak untuk ditabung untuk pensiun, tetapi apa yang terjadi ketika Anda menabrak benjolan di jalan raya kehidupan dan harus mengeluarkan uang? Apa aturan untuk penarikan ketika Anda mencapai usia pensiun dan Anda siap menikmati hasil kerja Anda?
Ada lima jenis utama penarikan IRA: penarikan awal, reguler, distribusi minimum yang diperlukan, penarikan Roth IRA, dan rollover atau transfer IRA. Aturan yang agak berbeda berlaku untuk masing-masing dan berbagai situasi.
01 Penarikan IRA Awal
IRA secara khusus dirancang untuk menyimpan tabungan pensiun. IRS ingin Anda menggunakan uang untuk pensiun, jadi jika Anda menarik dana dari IRA tradisional lebih awal, sebelum Anda mencapai usia 59 1/2, 10 persen pajak penarikan dini berlaku. "Tradisional" adalah kata kuncinya di sini. Aturan yang berbeda berlaku untuk Roth IRA.
Anda harus melaporkan penarikan tradisional IRA tradisional pada formulir pajak 1040 Anda dan pajak penghasilan biasa juga berlaku untuk uang ini. Ada beberapa pengecualian terhadap pajak penalti, tetapi tidak ada pengecualian terhadap pajak penghasilan. Anda mungkin dapat menghindari bagian pajak penalti jika situasi Anda berada di bawah aturan penarikan penarikan IRA .
02 Roth IRA Penarikan
Ada banyak informasi berantakan di luar sana tentang penarikan Roth IRA. Apakah mereka bebas pajak? Semacam. Hal hebat tentang Roth adalah Anda dapat menarik kontribusi asli Anda — meskipun tidak konversi atau jumlah rollover — kapan saja, di usia berapapun, tanpa pajak atau penalti. Tetapi jika Anda menarik bagian perolehan investasi awal sebelum usia 59/12 atau sebelum Anda memiliki Roth selama lima tahun, pajak dan hukuman akan berlaku. Jika akun Roth yang ditunjuk dalam rencana 401 (k), aturannya berbeda.
Tetapi jika Anda mengikuti aturan dan menggunakan Roth untuk masa pensiun Anda, maka ya, penarikan akan bebas pajak .
03 Distribusi IRA Normal
Anda dapat mengambil dana dari IRA tradisional Anda dan tidak ada pajak penalti yang akan diterapkan setelah Anda mencapai usia 59 1/2. Ini dianggap distribusi IRA normal karena Anda menggunakannya untuk masa pensiun Anda. Tetapi jumlah yang ditarik masih termasuk dalam penghasilan kena pajak Anda — Anda harus melaporkannya pada formulir pajak 1040 Anda.
Jumlah pajak yang akan Anda bayarkan berdasarkan distribusi IRA akan tergantung pada kelompok pajak Anda dan total penghasilan kena pajak Anda setelah pemotongan apa pun yang dapat Anda ambil pada tahun itu. Jika penghasilan Anda tinggi, Anda akan membayar pajak dengan tarif lebih tinggi. Jika Anda memiliki lebih banyak deduksi daripada penghasilan Anda, Anda tidak dapat membayar pajak sama sekali.
04 Diperlukan Distribusi Minimum
IRS mengharuskan Anda mulai mengambil distribusi dari akun IRA, 401 (k), 403 (b), 457 rencana dan rencana penghematan pensiun tangguhan pajak lainnya ketika Anda mencapai usia 70 1/2. Distribusi - distribusi minimum yang diperlukan ini sering disebut sebagai RMD. Jumlah yang harus Anda ubah setiap tahun karena didasarkan pada rumus yang menggunakan usia Anda dan saldo akun akhir tahun sebelumnya. Anda tidak diharuskan untuk mengambil RMD dari Roth IRA jika Anda memiliki akun, tetapi Anda harus mengambil RMD setiap tahun jika Anda mewarisi Roth.
05 Rollovers dan Transfer
Ketika Anda menggulirkan akun pensiun yang memenuhi syarat seperti jumlah sekaligus dari program pensiun, 401 (k), atau 403 (b) ke IRA, ini tidak menarik secara teknis. Anda dapat menggulirkan akun tanpa pajak atau penalti, berapa pun usia Anda, jika Anda mengikuti aturan.
Ketika Anda memindahkan uang dari satu IRA ke yang lain, ini disebut transfer . Jika uang IRA Anda langsung dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya dan uang itu tidak pernah ada di tangan Anda, transfer itu bebas pajak dan bebas denda. Demikian juga, jika dana IRA datang kepada Anda dan Anda memasukkannya kembali ke akun yang memenuhi syarat dalam 60 hari, Anda akan terhindar dari pajak dan denda. Tetapi Anda hanya dapat melakukan ini setiap 12 bulan sekali atau mungkin dianggap sebagai distribusi kena pajak.