Konversi Roth sangat bagus jika Anda menjawab ya untuk beberapa pertanyaan ini
Siapa pun dapat mengubah dana IRA pra-pajak ke akun Roth IRA. Anda membayar pajak atas jumlah yang Anda konversi, tetapi sejak saat itu, dana tersebut berkembang bebas pajak di akun Roth.
Konversi Roth paling masuk akal dalam dua situasi ini:
- Anda berada dalam kelompok pajak rendah sekarang, dan mengantisipasi Anda akan berada di posisi yang lebih tinggi di kemudian hari ketika Anda perlu menarik diri dari rekening pensiun Anda.
- Anda mengantisipasi Anda tidak akan pernah perlu menggunakan sebagian dari aset pensiun Anda dan Anda ingin Roth IRA Anda lulus bebas pajak untuk ahli waris.
Tanyakan kepada diri Anda lima pertanyaan di bawah ini untuk membantu menentukan apakah keadaan ini berlaku, dan dengan demikian jika konversi Roth masuk akal untuk Anda.
1. Apakah Anda memiliki potongan pajak yang melebihi penghasilan Anda tahun ini?
Ketika Anda memiliki satu tahun dengan banyak deduksi, dan tidak banyak penghasilan, Anda akan ingin melihat lebih dekat pada mengubah semua, atau sebagian, dari IRA tradisional Anda ke Roth. Anda ingin menjalankan proyeksi pajak sehingga Anda dapat mencocokkan jumlah penghasilan yang tepat dengan potongan Anda. Mungkin juga masuk akal untuk mengonversi cukup untuk mengisi tanda kurung pajak 10% dan 15% jika Anda berpikir Anda akan berada di braket yang lebih tinggi nanti ketika Anda mungkin perlu menggunakan dana Roth. Ketika Anda melihat kurung pajak ingat bahwa distribusi Roth IRA tidak termasuk dalam rumus yang menentukan berapa banyak dari pendapatan Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak . Ini berarti Roth IRA dapat memberikan manfaat tambahan dalam masa pensiun yang mungkin tidak segera terlihat.
Kalkulator konversi tradisional Roth yang hanya memperkirakan tarif pajak marjinal sekarang vs. kemudian mengabaikan untuk menunjukkan banyak manfaat pajak Roth IRAs. Anda harus menggunakan proyeksi pajak multi-tahun dan faktor dalam perpajakan Jaminan Sosial, premi Medicare, tarif pajak keuntungan modal, distribusi minimum yang diperlukan dan banyak hal lain untuk benar-benar menentukan apakah konversi Roth bermanfaat bagi Anda.
2. Apakah Anda memiliki cukup dana di luar IRA Anda untuk membayar pajak penghasilan tambahan?
Jika Anda mengonversi $ 50.000 dari IRA ke Roth, itu adalah $ 50.000 lebih dari penghasilan pada pengembalian pajak Anda. Dengan tarif pajak efektif 20%, itu akan menghasilkan tambahan $ 10.000 pajak terutang. Anda tidak ingin mengambil penarikan yang lebih besar dari IRA Anda untuk membayar pajak atas jumlah yang dikonversi ke Roth IRA. Pastikan Anda memiliki dana yang cukup di rekening non-pensiun yang dapat Anda gunakan untuk membayar pajak - dan tetap tinggalkan diri Anda dengan jumlah cadangan kas yang cukup . Jika Anda melakukannya, maka konversi Roth mungkin tepat untuk Anda.
3. Apakah Anda akan memiliki pemasukan yang cukup dari sumber-sumber akun non-pensiun untuk mendukung Anda di masa pensiun?
Jika Anda akan memiliki aliran pendapatan yang cukup dari aset akun non-pensiun seperti properti sewa, rekening investasi setelah pajak, obligasi municipal, atau sumber-sumber lain seperti itu, dan sejumlah kecil aset dalam rekening pensiun tradisional, maka Anda mungkin ingin mempertimbangkan konversi rekening pensiun Anda ke Roth. Anda akan menghindari distribusi minimum yang diperlukan di masa depan yang dapat membuat Anda menjadi braket pajak yang lebih tinggi di kemudian hari.
Jika Anda akan membutuhkan pendapatan dari rekening pensiun Anda, strategi yang direncanakan untuk mengubah aset IRA menjadi Roth di tahun pajak penghasilan rendah mungkin masih menguntungkan Anda.
Dalam banyak kasus, Anda dapat dengan sengaja merencanakan untuk menunda tanggal mulai dari manfaat Jaminan Sosial ketika mengkonversi ke Roth di tahun-tahun penghasilan rendah sebelum Jaminan Sosial dimulai. Bagi banyak pensiunan yang berharap memiliki pendapatan pensiun yang kurang dari $ 90.000, strategi ini dapat mengarah pada peningkatan pendapatan setelah pajak secara keseluruhan.
4. Apakah Anda memiliki aset pensiun yang cukup yang Anda perkirakan, Anda tidak perlu menggunakan semuanya untuk mendukung gaya hidup Anda?
Jika Anda memiliki sejumlah besar uang di rekening pensiun; cukup bahwa Anda tidak akan menggunakan semuanya untuk kebutuhan Anda sendiri, kemudian mengubah porsi yang Anda tidak perlu ke Roth akan memungkinkan Anda untuk melewati bagian itu bersama dengan penerima penghasilan Anda bebas pajak. Setiap penerima manfaat non-pasangan yang mewarisi Roth IRA harus mulai mengambil distribusi atas harapan hidup mereka, tetapi cara kerja aturan mereka dapat merenggangkan penarikan bebas pajak ini selama bertahun-tahun, memungkinkan investasi di dalam Roth untuk melanjutkan untuk mengumpulkan keuntungan bebas pajak.
5. Apakah aset Anda memiliki waktu yang cukup, dan diinvestasikan dalam cara yang Anda antisipasi, Anda akan dapat menutup kembali uang muka yang akan Anda bayar dalam pajak?
Semakin muda Anda, semakin banyak waktu dana Anda di dalam Roth harus tumbuh bebas pajak. Tapi pensiunan bisa mendapat manfaat dari Roths juga! Anggaplah Anda mengubah sejumlah dana dari Roth dari usia 60 menjadi 65. Dana itu bisa memiliki dua puluh tahun untuk tumbuh dan menjadi sumber penghasilan yang berharga bagi pasangan yang masih hidup yang kemudian akan mengajukan pada tarif pajak tunggal. Dengan dua puluh tahun, dana Roth dapat diinvestasikan lebih agresif, memberi mereka potensi untuk keuntungan bebas pajak yang besar. Ini bisa lebih dari mengganti pajak yang akan Anda bayarkan ketika Anda mengkonversi ke Roth - terutama jika Anda mengkonversi dalam setahun di mana penghasilan Anda rendah. Jika dana Roth memiliki waktu untuk tumbuh dan dapat diinvestasikan secara agresif, mereka dapat menjadi alat yang kuat yang dapat membantu membuat masa pensiun Anda lebih aman.