Self-Direct Individual Retirement Accounts Memberikan Investor Dengan Alternatif
IRA yang Direkomendasikan Sendiri ini memungkinkan Anda untuk berinvestasi dalam real estat, logam mulia, catatan, sertifikat lien pajak, penempatan pribadi, dan banyak lagi opsi investasi.
IRA yang Dirutur Sendiri adalah IRA tradisional atau Roth di mana wali memungkinkan berbagai investasi yang diperbolehkan dalam rekening pensiun. Salah satu opsi alternatif ini, investasi real estat, menarik banyak orang yang mempertimbangkan menggunakan IRA Direkayasa Sendiri untuk membeli properti sewaan.
Namun, hanya karena sesuatu diizinkan oleh IRS tidak selalu berarti itu adalah pilihan terbaik untuk sebagian dari tabungan pensiun Anda. Berikut adalah beberapa hal penting yang harus diperhatikan ketika menggunakan IRA untuk membeli real estat.
Apa itu IRA yang Dirutekan Sendiri?
Istilah "self-directed" berarti bahwa investasi alternatif diterima atau ditawarkan oleh kustodian IRA. IRA custodian adalah lembaga keuangan yang bertanggung jawab untuk pencatatan dan persyaratan pelaporan IRS.
Aspek terarah “diri” dimulai setiap tahun karena Anda harus menilai secara akurat investasi Anda setiap tahun dan melaporkan nilai ke kustodian IRA Anda.
Bagaimana IRA yang Disutradarai Sendiri Dapat Digunakan untuk Membeli Real Estat
Langkah-langkah pertama ketika menggunakan IRA adalah untuk mengatur IRA yang Disutradarai Sendiri. Beberapa perusahaan terkemuka memberikan investor individu kemampuan untuk mengatur rekening pensiun mandiri.
Karena sifat kompleks IRA yang Dirunjuk Sendiri , akan sangat membantu untuk memiliki seorang penjaga yang akan membantu memberikan beberapa panduan yang sangat dibutuhkan saat Anda melakukan perjalanan melalui perairan yang membingungkan dan membingungkan dari kode pajak IRS.
Beberapa penjaga IRA memiliki struktur biaya yang lebih rumit daripada yang lain. Oleh karena itu, penting untuk melakukan pekerjaan rumah Anda dan memeriksa semua biaya dan pengeluaran potensial yang akan berdampak pada pengembalian keseluruhan atas investasi Anda. Dalam banyak kasus, disarankan untuk juga mendirikan perseroan terbatas (LLC) atau entitas lain untuk memegang aset investasi.
Dengan IRA Direkayasa Sendiri , Anda harus menghasilkan arus kas yang cukup yang akan menanggung semua biaya pemeliharaan dan perbaikan tanpa perlu menambahkan uang tunai setiap tahun.
Manfaat Utama Memiliki Investasi Real Estat dalam IRA
Mungkin manfaat terbesar menggunakan IRA Direktif Sendiri untuk membeli real estat ditemukan dalam potensi manfaat pajak. Seperti halnya dengan investasi apa pun di IRA Anda, Anda mendapatkan keuntungan dari penghasilan tangguhan pajak hingga hari Anda melakukan penarikan, atau jika kepemilikan investasi Anda berada dalam Roth IRA, keuntungan investasi Anda akan terakumulasi bebas pajak dan Anda dapat menariknya bebas pajak. Anda masih harus menunggu sampai Anda mencapai usia 59 ½ untuk menarik dana Anda tanpa dikenakan hukuman penarikan dini dan memasukkannya sebagai penghasilan biasa pada pengembalian pajak Anda.
Tetapi investor aktif dapat membeli, menjual, atau membalik properti dan memindahkan dana dari satu proyek ke proyek lainnya dan masih mempertahankan status penangguhan pajak IRA.
Manfaat lain dari memiliki real estat di IRA adalah keakraban. Kepentingan investor sering dipicu oleh ketidakpastian pasar global dan ini dapat menyebabkan investor untuk tetap dengan investasi lokal lebih banyak. IRA yang Direkomendasikan Sendiri memberi Anda kemampuan untuk berinvestasi dalam investasi yang Anda ketahui dan pahami.
Apa Risiko Terburuk Terbesar?
Sebagai pemegang akun dalam IRA yang Dirujuk Sendiri, Anda bertanggung jawab untuk melakukan uji tuntas yang diperlukan pada properti itu sendiri. Ini mungkin merupakan fitur menarik dari investasi real estat di IRA jika Anda adalah seorang investor profesional atau berpengalaman yang real estat. Namun, itu bisa mengarah pada keputusan investasi yang buruk atau potensi menjadi korban penipuan jika Anda bukan investor real estat yang cerdas.
Securities and Exchange Commission (SEC) telah merilis peringatan investor yang membahas IRA Direktif Sendiri dan risiko penipuan.
Salah satu risiko terbesar memiliki real estat dalam IRA Direktif Sendiri adalah potensi kurangnya diversifikasi. Meskipun tidak mungkin bagi para penabung super yang telah mengumpulkan kekayaan dalam jumlah besar di IRA, banyak investor tidak memiliki kemampuan untuk menciptakan portofolio investasi real estat yang beragam. Hanya berfokus pada potensi kenaikan merupakan risiko utama untuk dipertimbangkan sebelum membeli properti investasi. Likuiditas adalah masalah besar lainnya ketika berinvestasi di real estat dalam IRA. Selalu ada kemungkinan bahwa Anda mungkin tidak dapat mengakses nilai investasi Anda untuk membuat distribusi ketika Anda mungkin membutuhkan uang paling banyak selama masa pensiun Anda.
Adakah Potensi Pajak Potensial?
Memiliki real estat di IRA memungkinkan investasi Anda tumbuh dengan basis penangguhan pajak (Roth IRA memberikan potensi pertumbuhan bebas pajak). Namun, jika Anda tidak mengikuti aturan dan membeli properti dengan cara yang salah dalam IRA, Anda dapat mendiskualifikasi IRA dan membuat acara kena pajak. Kepemilikan properti investasi IRA juga kehilangan sebagian keringanan pajak yang tersedia bagi investor real estat jika properti itu mengalami kerugian. Anda juga tidak dapat mengklaim penyusutan pada real estat milik IRA.
Jika Anda berpikir bahwa IRA dapat digunakan untuk membeli rumah liburan atau tempat tinggal primer atau sekunder ... pikirkan lagi! Transaksi investasi IRA yang diarahkan sendiri yang melibatkan real estate semuanya harus menjadi transaksi yang wajar. Ini berarti bahwa tidak ada transaksi pribadi atau transaksi pribadi yang diizinkan dengan IRA Direkayasa Sendiri. Aturan ini juga berlaku untuk anggota keluarga dekat. Jadi, jangan berpikir Anda dapat membeli atau menjual properti ke atau dari anggota keluarga atau diri sendiri kecuali jika Anda ingin membuat acara kena pajak.
Pajak penghasilan bisnis tidak terkait (UBIT) adalah masalah pajak potensial lainnya. Ini akan menjadi penting untuk diperhatikan jika Anda berpikir tentang penggunaan hipotek untuk membeli properti investasi.
Dengan IRA tradisional Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan begitu Anda mencapai usia 70 1/2. Jika Anda memiliki real estat di IRA, sangat sulit untuk menjual real estat Anda dalam potongan kecil setiap tahun. Itulah alasan Anda harus memiliki cukup uang di akun IRA Anda untuk menutupi distribusi yang diperlukan untuk menghindari masalah pajak.
Berinvestasi dalam real estat dengan IRA yang diarahkan sendiri bukan untuk semua orang. Jika Anda memutuskan untuk mengikuti rute ini, pastikan Anda mempelajari aturan membeli real estat dengan uang IRA .