Apa yang dimaksud dengan Minimum Distribution yang Diperlukan (RMD)?

Apa yang Semua Investor Harus Ketahui Tentang Distribusi Minimum yang Diperlukan

Distribusi minimum yang diperlukan, lebih sering disebut sebagai RMD, adalah distribusi yang dimandatkan oleh kongres dari rencana pensiun yang memenuhi syarat. Aturan RMD ini mendikte jumlah minimum yang harus Anda tarik dari akun mereka setiap tahun mulai dari usia 70½. Apa yang disyaratkan oleh aturan distribusi minimum adalah bahwa sementara IRS akan memberikan manfaat pajak atas aset yang diinvestasikan dalam rencana pensiun yang memenuhi syarat seperti 401 (k), IRA tradisional, atau SEP IRA, Anda tidak dapat menyimpan dana dalam rekening pajak yang diuntungkan selama-lamanya.

Akhirnya, IRS akan ingin mengambil bagiannya.

Bagaimana Pekerjaan Distribusi Minimum Dibutuhkan

Aturan distribusi minimum yang disyaratkan memastikan bahwa IRS mendapat kesempatan untuk mengumpulkan pajak atas uang pensiun yang sampai awal penarikan telah dikurangkan atau bebas pajak sampai titik ini.

Bagi kebanyakan pensiunan, peraturan RMD tidak memiliki dampak nyata pada bagaimana mereka menggunakan dana pensiun mereka, karena sebagian besar mulai mengambil distribusi dengan baik sebelum usia 70 ½ sebagai sarana pendapatan di masa pensiun. Bahkan, selain mengambil distribusi sebelum usia yang dibutuhkan, sebagian besar pensiunan benar-benar menarik lebih dari jumlah minimum. Tetapi bagi para pensiunan beruntung yang memiliki sumber pendapatan pensiun lain atau yang mungkin tidak menghabiskan aset dalam rekening pensiun mereka yang memenuhi syarat, persyaratan RMD masuk dan menciptakan penghasilan kena pajak. Dan seperti halnya penghasilan pensiun lainnya, Anda dapat menempatkan RMD Anda terhadap pengeluaran, akun investasi kena pajak, atau bahkan hadiah uang untuk amal.

Uang itu milik Anda. Satu-satunya hal yang tidak dapat Anda lakukan adalah menginvestasikan kembali uang itu ke akun pensiun lain yang memenuhi syarat.

Menurut peraturan RMD, dimulai dengan 1 April setelah Anda mencapai 70 ½ tahun, Anda harus mengambil distribusi tahunan dari rencana pensiun yang memenuhi syarat, seperti 401 (k) dan IRA Anda. Jumlah yang harus Anda tarik didasarkan pada nilai akun Anda pada awal tahun di mana Anda diminta untuk mengambil suatu distribusi.

Total itu kemudian dibagi dengan harapan hidup Anda sebagaimana ditentukan oleh IRS.

Hukuman karena Gagal Mengambil Distribusi Minimum yang Diperlukan

Jika Anda masih bekerja dan berkontribusi pada rencana yang memenuhi syarat seperti 401 (k) pada usia 70½, Anda mungkin diizinkan untuk menunda mengambil distribusi minimum yang diperlukan, tetapi itu akan tergantung pada aturan rencana Anda. Jika tidak, sebelum 1 April setelah Anda menginjak usia 70½, Anda diminta untuk mulai mengambil distribusi yang akan dihitung sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda. Jika Anda tidak mengambil RMD Anda, Anda akan dikenakan penalti yang curam. Hukuman karena tidak mengambil RMD Anda adalah pajak sebesar 50% dari jumlah yang tidak ditarik pada waktunya.

Cara Menghitung RMD Anda

Karena distribusi minimum pribadi Anda diperlukan unik berdasarkan nilai akun Anda, Anda akan ingin menggunakan perkiraan dari total nilai akun Anda pada usia 70 ½ untuk menghitung perkiraan RMD. Berikut adalah tiga kalkulator RMD terbaik untuk membantu Anda dengan taksiran itu. Banyak pensiunan rencana pensiun atau perencana keuangan akan menghitung RMD Anda untuk Anda, tetapi mereka tidak diharuskan untuk melakukannya. Ketika tiba waktunya untuk memastikan bahwa Anda mengambil distribusi yang tepat, pastikan Anda memiliki angka yang tepat.

Penting untuk dicatat bahwa Roth IRA tidak tunduk pada aturan RMD kecuali mereka adalah akun yang diwariskan, dalam hal ini aturan yang berbeda untuk distribusi berlaku.