Bagaimana Menghemat Pensiun Bisa Turunkan Pajak Anda Dengan Kredit
Kredit Saver, sebelumnya dikenal sebagai Kredit Pensiun Tabungan Pensiun, menyediakan pembayar pajak berpenghasilan rendah dan menengah yang menabung untuk pensiun dengan keringanan pajak khusus.
Ini berbeda dari pengurangan pajak karena fakta bahwa kredit pajak adalah pengurangan dolar-untuk-dolar dari kewajiban pajak bruto Anda (jumlah total pajak Anda bertanggung jawab untuk membayar sebelum kredit diterapkan). Aspek kredit pajak pendapatan yang tidak dapat dikembalikan ini berarti bahwa kredit pajak mengurangi kewajiban pajak penghasilan Anda tetapi tidak mengurangi saldo Anda di bawah nol.
Apakah Anda Memenuhi Syarat untuk Kredit Penghemat Pajak?
Agar memenuhi syarat untuk Kredit Pensiun Pensiun 2018, Anda harus setidaknya 18 tahun. Anda tidak dapat mempertahankan status sebagai siswa penuh waktu atau diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak penghasilan orang lain. Syarat lainnya adalah Anda harus memberikan kontribusi yang memenuhi syarat untuk rencana pensiun IRA atau yang disponsori majikan Anda untuk tahun pajak yang Anda klaim sebagai kredit pajak penghasilan.
Berapa Banyak Dapatkah Kredit Saver Potong Tagihan Pajak Anda?
Jumlah kredit pajak adalah 50 persen, 20 persen atau 10 persen dari paket pensiun Anda atau kontribusi IRA dan tergantung pada penghasilan kotor Anda yang disesuaikan.
Kredit Pensiunan Pensiun lebih bermanfaat bagi pembayar pajak dengan pendapatan terendah. Jumlah kredit maksimum hingga $ 2.000 ($ 4.000 jika arsip menikah bersama).
Untuk tahun pajak 2018, penghasilan kotor Anda yang disesuaikan harus $ 31,500 atau kurang untuk memenuhi syarat untuk kredit jika status pengarsipan Anda tunggal atau menikah secara terpisah.
Kredit pajak berlaku bagi mereka yang mengajukan sebagai kepala rumah tangga dengan AGI di bawah $ 47.250. Pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dengan AGI sebesar $ 63.000 atau kurang pada 2018 juga akan memenuhi syarat untuk Kredit Saver.
2018 Tabungan Pensiun Tabungan Kredit
| Suku Bunga Kredit | Filing Menikah Bersama | Kepala rumah tangga | Semua Filers Lainnya * |
| 50 persen dari kontribusi Anda | AGI tidak lebih dari $ 38.000 | AGI tidak lebih dari $ 28.500 | AGI tidak lebih dari $ 19.000 |
| 20 persen dari kontribusi Anda | $ 38.001 - $ 41.000 | $ 28.501 - $ 30.750 | $ 19.001 - $ 20.500 |
| 10 persen dari kontribusi Anda | $ 41.001 - $ 63.000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| 0 persen dari kontribusi Anda | lebih dari $ 63.000 | lebih dari $ 47,250 | lebih dari $ 31,500 |
* Termasuk tunggal, arsip menikah secara terpisah, atau status pengajuan janda (er) kualifikasi
Misalnya: Susan adalah seorang wajib pajak menikah yang mengajukan pengembalian pajak gabungan dengan penghasilan kotor $ 38.500. Pasangannya tidak mendapat pemasukan selama 2018. Dia ingin menghemat uang untuk pensiun dan memutuskan untuk menyumbang $ 2.000 kepada Roth IRA untuk mengambil keuntungan dari potensi pertumbuhan pendapatan bebas pajak. Susan dapat mengklaim kredit 20 persen, $ 400, untuk kontribusinya sebesar $ 2.000. Sebagai alternatif, dia bisa memberikan kontribusi yang bisa dikurangkan pada IRA tradisional. Setelah dikurangi kontribusi IRA tradisional, AGI-nya akan berkurang menjadi $ 36.500 yang membuatnya memenuhi syarat untuk 50 persen suku bunga kredit untuk kontribusi pensiun. Dalam skenario IRA tradisional, kredit pajak akan menjadi $ 1.000 (50 persen dari $ 2.000).
Kontribusi untuk Tahun Pajak Sebelumnya
Karena batas waktu pengajuan pajak yang mendekati tabungan untuk pensiun di IRA adalah strategi menit terakhir yang potensial untuk membantu meningkatkan tabungan pensiun Anda dan berpotensi mengurangi pajak Anda (lihat Penghematan Pajak Menit Terakhir untuk Membantu Pensiun Anda ). Kontribusi IRA untuk tahun pajak 2018 dapat dibuat hingga batas waktu 15 April 2019. Jika Anda bekerja sendiri, kontribusi SEP IRA dapat diperpanjang hingga batas waktu perpanjangan pengarsipan pajak.
Menyisihkan dana dalam IRA untuk tahun pajak sebelumnya adalah salah satu dari beberapa strategi yang tersisa karena jam terus berdetak menuju batas waktu pengajuan pajak untuk mengurangi pajak Anda melalui kredit pajak. Perlu diingat bahwa jika Anda menentukan jenis IRA mana yang paling masuk akal untuk situasi Anda, Anda harus menjelajahi semua keuntungan dan kerugian dari setiap opsi.
Jika Anda tidak berada di puncak penghasilan Anda tahun atau mengantisipasi berada di braket pajak penghasilan yang lebih tinggi selama masa pensiun mungkin masuk akal lebih strategis untuk pergi dengan Roth IRA. Di sisi lain, jika Anda ingin mengurangi penghasilan kena pajak Anda, IRA tradisional yang dapat dikurangkan dapat menjadi cara untuk pergi. (Lihat Traditional vs. Roth IRA untuk informasi lebih lanjut)
Bagan di bawah ini menjabarkan jumlah penghasilan yang memenuhi syarat untuk Kredit Saver berdasarkan cara Anda mengajukan pengembalian pajak:
2017 Kontribusi Pensiun Tabungan Kredit
|
* Termasuk tunggal, arsip menikah secara terpisah, atau status pengajuan janda (er) kualifikasi
Rekening Pensiun yang Memenuhi Syarat untuk Kredit Pajak
Kredit Penghematan Pensiun Tabungan (Kredit Saver) dapat digunakan ketika Anda memberikan kontribusi untuk jenis rekening pensiun berikut.
- Tradisional atau Roth IRA
- 401 (k) rencana
- 403 (b) rencana
- 457 (b) rencana
- Rencana Tabungan Hemat (TSP)
- IRA SEDERHANA
- Rencana Pensiun Karyawan Sederhana (SEP)
- Bagian 501 (c) (18) rencana
- RA saya (akun tabungan awal dari Departemen Keuangan AS)
Namun, jika Anda menyelesaikan rollover dari paket terkualifikasi atau IRA, kontribusi tersebut tidak memenuhi syarat untuk Kredit Saver. Selain itu, jika Anda menerima distribusi apa pun dari rencana pensiun atau IRA, kontribusi Anda yang memenuhi syarat akan dikurangi dengan jumlah yang diterima.
Sumber: Internal Revenue Service
Cara Menglaim Kredit Saver
Untuk mengambil keuntungan dari Kredit Saver Anda harus mengajukan Formulir IRS 8880 , "Kredit untuk Kontribusi Tabungan Pensiun Berkualitas." Namun, Anda harus menggunakan Formulir 1040, 1040A, atau 1040NR untuk mengklaim Kredit Saver. Anda tidak memenuhi syarat untuk mengklaim kredit pajak jika Anda menggunakan Formulir 1040EZ yang lebih mendasar untuk mengajukan pajak Anda.
Ringkasan
Menabung untuk pensiun merupakan tantangan bagi banyak rumah tangga di Amerika. Insentif pajak khusus membantu mempermudah proses menabung. Salah satu manfaat utama orang menyisihkan tabungan dalam rencana pensiun melalui perusahaan atau IRA adalah pertumbuhan laba yang ditangguhkan pajak. Kontribusi yang dibuat berdasarkan pra-pajak dan kontribusi IRA yang dapat dikurangkan juga membantu menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Jika Anda memenuhi syarat untuk Kredit Pensiunan Pensiun, Anda mendapatkan semua insentif pajak reguler dari Paman Sam untuk menabung untuk pensiun dengan manfaat tambahan dari kredit pajak penghasilan.
Kesadaran sangat penting ketika mengambil manfaat penuh dari Kredit Pensiunan Pensiun. Sayangnya, menurut Survei Pensiunan Transamerika Tahunan ke-16, hanya 25 persen rumah tangga dengan pendapatan kurang dari $ 50.000 yang sadar bahwa kredit pajak ada.