Pelajari Apa Rekening Pensiun Bebas Pajak dan Bagaimana Mereka Bekerja
Meskipun ada praktik terbaik dan langkah-langkah yang dapat Anda ambil dengan akuntan publik bersertifikat (CPA) dan perencana keuangan bersertifikat (CFP) untuk membantu mempersiapkan pajak yang akan berdampak pada rencana pensiun Anda, memiliki rekening pensiun bebas pajak adalah satu-satunya cara untuk menghindari masalah pajak di masa pensiun sepenuhnya. Apakah kedengarannya terlalu bagus untuk menjadi kenyataan? Bukan, tetapi ada batasan dan aturan yang mengatur cara kerja akun bebas pajak, dan untuk semua manfaat juga ada kerugian. Untuk menjelajahi dunia rekening pensiun bebas pajak, berikut adalah jawaban atas beberapa pertanyaan yang sering diajukan.
T: Apa artinya jika ada sesuatu yang bebas pajak?
J: Sebuah akun dianggap bebas pajak jika tidak ada pajak federal atau negara bagian atas penghasilan yang diperoleh dalam akun baik ketika pendapatan diperoleh dan ketika didistribusikan atau ditarik. Melalui berbagai jenis rekening ini, uang dapat diinvestasikan dan tumbuh tanpa harus membayar pajak di masa depan atas pertumbuhan itu bahkan ketika Anda menarik dana untuk dibelanjakan.
T: Apa contoh dari akun bebas pajak?
A: Hanya ada satu jenis akun pensiun bebas pajak: Roth IRAs dan Roth 401 (k) rencananya. Di bawah aturan penarikan yang ditetapkan dan pendapatan tahunan dan batas kontribusi, uang setelah pajak yang diinvestasikan dalam Roth IRA atau Roth 401 (k) diperbolehkan untuk tumbuh bebas pajak dan tetap bebas pajak ketika ditarik pada masa pensiun.
Tidak ada kendaraan tabungan pensiun bebas pajak lainnya. Karena ini adalah alat yang sangat berharga bagi para perencana pensiun tetapi tidak untuk IRS (karena kehilangan kesempatan untuk mengenakan pajak atas apa yang dapat menjadi nilai akun substansial), ada aturan ketat yang mengatur bagaimana Roth IRA dapat digunakan untuk tetap bebas pajak.
Banyak orang keliru juga menyebut akun tradisional bebas pajak IRA . Meskipun memang benar bahwa uang yang diinvestasikan dalam IRA Tradisional dibiarkan tumbuh bebas dari pajak, akun tersebut sebenarnya adalah rekening yang ditunda pajak yang berarti bahwa pajak hanya tertunda. Dalam IRA Tradisional, penarikan tunduk pada pajak penghasilan dan karena aturan distribusi minimum yang disyaratkan (RMD), pada saat pemilik akun berubah 70 ½, penarikan harus dilakukan dan oleh karena itu dikenakan pajak. Masih banyak lagi kendaraan investasi yang menawarkan manfaat penangguhan pajak ini atas manfaat bebas pajak sepenuhnya. Misalnya, selain IRA Tradisional, anuitas dan nilai penyerahan uang tunai dari polis asuransi jiwa keseluruhan juga beroperasi sebagai rekening yang ditangguhkan pajak. Pada akhirnya, dengan akun pajak tangguhan, pajak harus dibayar pada saat distribusi dan dengan akun bebas pajak tidak ada pajak yang harus dibayar selama aturan diikuti.
T: Bagaimana akun bebas pajak berbeda dari akun bebas pajak?
J: Perbedaan utama antara akun bebas pajak dan akun bebas pajak adalah bahwa di Amerika Serikat, individu tidak dapat membuat akun bebas pajak. Namun, individu dapat berinvestasi dalam jenis obligasi tertentu seperti obligasi municipal yang membayar bunga bebas pajak. Biasanya, bunga tersebut hanya dibebaskan dari pajak federal kecuali jika memenuhi beberapa kriteria lain untuk dibebaskan dari pajak negara bagian dan lokal juga.
T: Bagaimana cara kerjanya jika akun tidak bebas pajak?
J: Semua investasi memiliki potensi untuk membayar pendapatan, peningkatan nilai, atau keduanya. Penghasilan dari investasi tersebut berasal dari dua sumber utama: bunga dan dividen. Jika investasi diadakan di akun kena pajak, pendapatan ditambahkan ke pendapatan kena pajak pemilik untuk tahun dan menghasilkan kewajiban pajak yang lebih tinggi.
Setiap penjualan aset yang disimpan dalam akun kena pajak yang dijual lebih dari yang diinvestasikan juga akan menghasilkan peningkatan pendapatan dan pajak penghasilan berikutnya. Sedangkan pajak tidak akan jatuh tempo jika investasi yang sama diadakan di akun bebas pajak.
T: Apakah saya akan mendapat potongan pajak untuk kontribusi yang diberikan ke akun bebas pajak?
A: Secara umum jawaban singkatnya adalah tidak. Manfaat dari akun bebas pajak adalah pertumbuhan bebas pajak. Perdagangan utama untuk keuntungan itu (selain dari aturan ketat yang mengatur akun bebas pajak seperti Roth IRA) adalah bahwa Anda tidak mendapatkan potongan untuk kontribusi awal untuk rencana tersebut dan kontribusi itu harus dilakukan dengan uang setelah pajak .
Namun, ada satu jenis akun yang juga dapat digunakan selama masa pensiun yang menawarkan manfaat pajak di muka dan pertumbuhan laba bebas pajak - Akun Tabungan Kesehatan atau HSA. Dengan HSA , Anda menerima pengurangan pajak penghasilan ketika Anda menyumbangkan uang, tetapi ketika Anda menggunakan uang dalam HSA Anda untuk biaya pengobatan dan premi asuransi kesehatan yang berkualitas, distribusi ini keluar bebas pajak.