Aturan dan Regulasi Penarikan Tradisional IRA

Ketika Anda Dapat Menarik Uang dari IRA Tradisional Anda

IRA tradisional tidak hanya alat tabungan pensiun yang besar, tetapi dengan keuntungan pajak langsung bagi mereka yang memenuhi syarat, mereka juga membuat alat perencanaan pajak yang besar. IRA tradisional menawarkan kepada para investor cara untuk menyisihkan tabungan untuk pensiun yang akan menigkatkan penangguhan pajak hingga ditarik, yang merupakan kunci untuk benar-benar memanfaatkan bunga berbunga. Tetapi IRA tradisional tidak hanya menawarkan penangguhan pajak atas pertumbuhan investasi awal Anda, mereka juga menawarkan beberapa investor (berdasarkan pada pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi dan apakah mereka dicakup oleh rencana yang disponsori perusahaan) kesempatan untuk mengambil pajak deduksi atas kontribusi tahunan mereka ke akun tersebut.

Tetapi sebagai imbalan atas manfaat pajak ini, ada aturan IRS yang ketat untuk penarikan dari IRA tradisional. Jadi ketika mempertimbangkan penarikan IRA tradisional , lanjutkan dengan hati-hati.

Penghentian IRA Tradisional Kena Pajak

Dengan pengecualian pemulihan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan sebelumnya, semua penarikan IRA tradisional tunduk pada pajak penghasilan biasa tidak peduli ketika mereka diambil. Itu adalah sifat dari pertumbuhan pajak tangguhan, yang hanya ditunda atau ditunda sampai ditarik dari akun. Masalah nyata dengan penarikan IRA tradisional dimulai ketika mereka diambil sebelum mencapai usia 59½.

Selain pajak penghasilan biasa, pajak denda distribusi awal 10% tambahan dinilai jika Anda belum mencapai setidaknya usia 59½ ketika Anda mengambil distribusi IRA pertama Anda. Untuk pembayar pajak tertentu, penalti distribusi awal ini di atas braket pajak pendapatan mereka dapat mengakibatkan pemotongan nilai penarikan hampir setengah, yang berarti bahwa mengambil penarikan dari IRA tradisional Anda sebelum mencapai usia 59 ½ umumnya tidak dianjurkan.

Yang mengatakan, ada beberapa pengecualian untuk hukuman distribusi awal ini.

Pengecualian untuk Penalti Distribusi Awal

Jika Anda berusia di bawah 59½, Anda dapat dikenakan pajak, tetapi penarikan bebas hukuman dari IRA tradisional Anda dalam keadaan tertentu. Keadaan ini dikenal sebagai pengecualian dan mencakup skenario berikut:

• Anda mati dan nilai akun dibayarkan kepada penerima Anda
• Anda menjadi cacat
• Anda menggunakan penarikan dini untuk membayar biaya pengobatan yang lebih dari 10% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan
• Anda menganggur dan menggunakan penarikan awal IRA untuk membayar asuransi kesehatan Anda
• Anda memulai pembayaran periodik yang secara substansial sama (lihat kode IRS bagian 72 (t) )
• Penarikan Anda terkait dengan pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDRO)
• Penarikan Anda digunakan untuk membayar biaya pendidikan tinggi yang berkualitas
• Penarikan Anda digunakan untuk pembelian "rumah pertama" yang berkualitas (hingga $ 10.000)

Dalam beberapa skenario ini, mengambil penarikan awal dari IRA Anda mungkin merupakan langkah keuangan terbaik Anda, tetapi bagi kebanyakan orang, penarikan awal tidak hanya dikenakan pajak tambahan 10%, tetapi juga dalam peluang pertumbuhan yang hilang.

Peluang Pertumbuhan yang Hilang Karena Penarikan IRA Awal

Selain penalti dan pajak karena penarikan IRA awal, Anda kehilangan semua potensi pertumbuhan investasi masa depan dari dana pensiun ini. Selain itu, karena ada batasan tahunan untuk jumlah yang dapat Anda sumbangkan ke IRA reguler , Anda tidak dapat membatalkan penarikan sebelumnya nanti, bahkan ketika Anda berada di pijakan keuangan yang lebih kuat. Dengan demikian, Anda tidak hanya kehilangan 10% dari penarikan Anda ketika Anda mengambil distribusi awal, tetapi Anda kehilangan pada pertumbuhan pajak tangguhan yang sering bernilai jauh lebih kepada Anda dalam bentuk pendapatan pensiun di masa depan.

Menunda Penarikan IRA Tradisional Anda

Anda dapat menunda menerima distribusi dari rencana IRA Anda dan karenanya memaksimalkan manfaat dari pertumbuhan tangguhan pajak Anda hingga 1 April tahun berikutnya setelah tahun di mana Anda mencapai 70½. Selanjutnya, Anda harus menarik setidaknya Diperlukan Minimum Distribution (RMD) setiap tahun.

RMD Anda dihitung sebagai saldo akun Anda pada awal tahun yang bersangkutan dibagi dengan harapan hidup Anda sebagaimana ditentukan oleh IRS dalam tabel Uniform Life Expectancy (kecuali satu-satunya penerima manfaat Anda adalah pasangan Anda dan dia lebih dari sepuluh tahun lebih muda darimu). Hukuman karena tidak menarik RMD Anda adalah 50% dari perbedaan antara apa yang seharusnya didistribusikan dan apa yang sebenarnya ditarik. Jadi sementara sebagian besar ahli perencanaan pensiun akan menyarankan Anda untuk tidak mengambil penarikan awal dari IRA tradisional Anda sebelum usia 59½, mereka akan mendesak Anda untuk memastikan bahwa Anda mengambil setidaknya RMD Anda pada saat Anda mencapai usia 70½.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang mengambil penarikan dari Roth IRA, pastikan untuk membaca artikel tentang penarikan Roth IRA ini .

Diperbarui oleh Scott Spann