Awal 401 (k) Penarikan Bisa Tunduk pada Lebih dari Pajak Penghasilan Saja
Tapi apakah Anda perlu uang muka untuk rumah baru, biaya kuliah untuk anak-anak Anda, atau bahkan uang tunai untuk keadaan darurat keuangan yang tak terduga, penting untuk melanjutkan dengan sangat hati-hati ketika Anda mempertimbangkan penarikan 401 (k).
Setiap penarikan 401 (k) berarti mengorbankan manfaat penting dari kontribusi rencana sebelumnya yang susah payah Anda dapatkan. Mereka bahkan dapat menyebabkan pajak penghasilan yang lebih tinggi dan hukuman tambahan.
401 (k) Aturan Penarikan Akun dan Penalti
Salah satu manfaat paling bermanfaat dari rencana 401 (k) adalah bahwa setiap kontribusi membawa manfaat pajak. Tidak hanya kontribusi Anda dikurangkan pajak hari ini, tetapi kontribusi Anda ke akun Anda juga bertumbuh menjadi pajak yang ditangguhkan . Namun, manfaat pajak ini hanya berlaku ketika Anda mematuhi aturan dari rencana tersebut, dan aturan ini membatasi semuanya mulai dari seberapa banyak Anda dapat berkontribusi pada rencana setiap tahun sampai kapan Anda dapat menarik dana dari rencana bebas penalti.
Dengan pengecualian langka, semua penarikan tradisional 401 (k) dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, meskipun aset Roth 401k diperlakukan berbeda. Dalam situasi yang ideal, Anda tidak akan menarik dana dari 401 (k) hingga Anda pensiun.
Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan itu seperti yang Anda lakukan dengan setiap gaji yang Anda hasilkan ketika Anda bekerja. Tetapi banyak orang menemukan bahwa mereka berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah dalam masa pensiun daripada selama masa kerja mereka, dan ini dapat menambah penghematan pajak relatif.
Tetapi jika Anda menarik dana dari 401 (k) Anda sebelum Anda mencapai setidaknya usia 59½, Anda akan berhutang tidak hanya pajak penghasilan atas jumlah yang Anda tarik, tetapi dana tersebut juga dikenakan pajak denda distribusi awal 10 persen tambahan.
Di sinilah hal-hal menjadi cepat lengket. Bagi sebagian orang, ini bisa berarti mengurangi total penarikan hampir setengahnya setelah membayar pajak dan denda! Tidak hanya "kehilangan" uang itu untuk pajak hari ini, tetapi juga akan merugikan diri sendiri yang sudah pensiun.
Pengecualian untuk 401 (k) Penarikan Penalti
Dikatakan, ada beberapa pengecualian terhadap 10 persen penalti distribusi awal yang dimaksudkan untuk mengurangi sebagian kerugian finansial dalam situasi tertentu. Dalam situasi berikut, penarikan 401 (k) yang dilakukan sebelum Anda mencapai usia 59 ½ dikecualikan dari hukuman tambahan:
- Anda mati, dan akun itu dibayarkan kepada ahli waris Anda
- Anda menjadi cacat
- Anda memutuskan hubungan kerja dan setidaknya berusia 55 tahun
- Anda menarik jumlah yang kurang dari yang diijinkan sebagai pengurangan biaya medis
- Anda memulai pembayaran periodik yang secara substansial sama (lihat Aturan 72 (t) )
- Penarikan Anda terkait dengan pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat
Penarikan dalam masing-masing skenario ini hanya akan dikenakan pajak penghasilan biasa, bukan tambahan 10 persen denda, tetapi penarikan harus dilakukan sesuai dengan rencana aturan dan dengan dokumentasi yang sesuai. Pastikan untuk mendidik diri sendiri tentang persyaratan rencana Anda sebelum Anda melakukan penarikan semacam itu.
Tambahan 401 (k) Penarikan Awal Pertimbangan
Selain penalti dan pajak karena penarikan awal 401 (k), Anda akan kehilangan potensi pertumbuhan investasi masa depan dari uang rencana pensiun itu. Ada batas tahunan untuk jumlah yang dapat Anda sumbangkan ke rencana 401K , jadi Anda tidak dapat menebus penarikan sebelumnya nanti. Belum lagi, akan jauh lebih sulit untuk menabung cukup untuk "mengejar" pendapatan yang hilang dan bunga majemuk.
Meskipun 401 (k) pinjaman memiliki kelemahannya sendiri yang signifikan, Anda mungkin ingin mempertimbangkan pinjaman seperti itu jika Anda berada dalam kesulitan keuangan dan satu-satunya pilihan Anda tampaknya adalah uang pensiun Anda. Bahkan dengan kekurangannya, pinjaman 401 (k) umumnya lebih baik daripada penarikan 401K langsung , meskipun keduanya tidak ideal.
Menunda 401 (k) Penarikan dan RMD Anda
Di ujung lain dari spektrum, kebanyakan orang dapat menunda menerima distribusi dari rencana 401 (k) mereka dan dengan demikian memaksimalkan manfaat dari pertumbuhan pajak tangguhan mereka hingga 1 April tahun setelah tahun di mana mereka mencapai usia 70½.
Setelah titik itu, Anda harus menarik setidaknya distribusi minimum yang disyaratkan Anda (RMD) setiap tahun.
RMD Anda dihitung sebagai saldo akun Anda pada awal tahun yang dipertanyakan dibagi dengan harapan hidup Anda sebagaimana ditentukan oleh IRS dalam tabel Harapan Hidup Seragamnya . Pengecualian ada jika pasangan Anda adalah satu-satunya penerima manfaat Anda dan dia lebih dari sepuluh tahun lebih muda dari Anda. Seperti penarikan awal, tidak mengambil RMD tahunan Anda datang dengan penalti yang curam. Hukuman untuk tidak menarik RMD Anda adalah 50 persen dari selisih antara apa yang seharusnya didistribusikan dan apa yang sebenarnya ditarik.