Strategi Investasi Terbaik untuk Meminimalkan Perpajakan
Mengurangi pajak adalah salah satu cara terbaik untuk meningkatkan hasil investasi bersih Anda. Oleh karena itu, strategi pajak yang baik merupakan aspek integral dari strategi investasi yang baik.
Berikut adalah beberapa cara terbaik untuk mengurangi pajak pada reksa dana:
Jika reksa dana Anda disimpan dalam akun yang ditangguhkan pajak, seperti IRA, 401 (k) atau Annuity Berlabuh Pajak, Anda dapat menghindari tagihan pajak besar dengan melakukan rollover atau dengan mengambil distribusi Anda dalam jumlah yang lebih kecil, tersebar di lebih dari satu tahun kalender.
Jika Anda memiliki 401 (k) dan tidak membutuhkan uang sekarang, Anda sebaiknya menghindari pajak sama sekali dengan mentransfer 401 (k) uang Anda ke rencana lain yang memenuhi syarat, seperti IRA. Jika Anda perlu menarik uang dengan alasan apa pun, Anda dapat mengambil berapa saja jumlah yang Anda perlukan dari IRA Anda, daripada dikenakan pajak di seluruh saldo, seperti dalam kasus pembagian lumpsum dari 401 (k).
Pertimbangkan contoh ini. Ketika Anda menarik uang dari rekening yang ditangguhkan pajak, Anda umumnya berhutang pajak penghasilan (ditambah 10% penarikan penarikan dini dalam beberapa kasus) dan Anda dikenakan pajak di tingkat pajak federal utama Anda. Katakanlah penghasilan Anda yang diperoleh (dari pekerjaan Anda) menempatkan Anda dalam braket pajak 15% federal. Mari kita juga mengatakan bahwa Anda akan naik ke tarif pajak 25% jika penghasilan Anda meningkat lebih dari $ 10.000. Jika Anda memiliki 401 (k) saldo $ 20.000 dan mengambil pembagian lump sum dalam satu tahun kalender, Anda tidak hanya akan memiliki pajak penghasilan atas seluruh jumlah tetapi Anda akan membayar pada tingkat 25% lebih tinggi, daripada tingkat 15% .
Tetapi jika Anda mengambil $ 10.000 dalam tahun sekarang dan menunggu untuk mengeluarkan tambahan $ 10.000 pada tahun berikutnya, Anda hanya akan dikenakan pajak setiap kali dengan tarif 15% (dengan asumsi penghasilan Anda yang diperoleh dari pekerjaan Anda tetap sama). Jadi pajak penghasilan sebesar $ 20.000 pada 25% adalah $ 5.000. Tetapi pajak federal pada dua distribusi $ 10.000 dalam tahun terpisah sebesar 15% akan menjadi tagihan pajak total sebesar $ 3.000 (penghematan $ 2.000)!
Jadilah Cerdas Tentang Lokasi Aset
Tidak menjadi bingung dengan alokasi aset , lokasi aset adalah strategi untuk memilih jenis akun yang tepat (menemukan lokasi terbaik) untuk investasi Anda. Perpajakan berbeda secara signifikan dalam akun pajak tangguhan daripada di akun broker. Menjual reksa dana dalam rekening yang ditangguhkan pajak, seperti IRA atau 401 (k), tidak akan menghasilkan pajak capital gain. Bahkan, menjual dana tidak menghasilkan pajak sama sekali (meskipun biaya reksa dana lainnya mungkin berlaku). Juga pendapatan dari dividen tidak dikenai pajak dalam IRA atau 401 (k) s sampai ditarik kembali di lain waktu, seperti pensiun.
Dana yang menghasilkan sedikit atau tidak ada pajak harus disimpan dalam rekening broker dan reksadana yang dapat menghasilkan pajak harus disimpan dalam rekening yang ditangguhkan pajak. Misalnya, dalam akun pialang, Anda mungkin mempertimbangkan menggunakan dana yang efisien pajak, seperti dana obligasi pemerintah daerah atau dana yang menghasilkan sedikit atau tanpa pendapatan dividen, seperti Dana Pertukaran Tertentu (ETF) , dana indeks , atau dana pertumbuhan dana.
P lan Menjelang Distribusi Modal AndaReksadana disyaratkan untuk mendistribusikan 95% dari keuntungan modal bersih yang dihasilkan dalam portofolio mereka kepada para pemegang sahamnya. Untuk membantu pemegang saham mempersiapkan distribusi keuntungan modal, perusahaan reksa dana umumnya mencatat estimasi distribusi capital gain yang dimulai pada bulan Oktober.
Perkiraan distribusi keuntungan modal ini dapat membantu investor reksadana (yang memiliki dana yang disimpan dalam rekening kena pajak) yang merencanakan ke depan untuk hari pajak.
Ketahui Bagaimana dan Kapan Mengambil Keuntungan dari Pengambilan Penghasilan Pajak
Jika Anda menjual reksadana saham Anda dengan harga yang lebih tinggi daripada yang Anda beli, Anda akan mendapat keuntungan modal. Jika Anda menjual dana Anda dengan harga lebih rendah daripada yang Anda beli, Anda mengalami kerugian modal. Ketika Anda menggunakan kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal atau mengurangi pendapatan rutin, Anda melakukan sesuatu yang disebut pengambilan rugi pajak. Ketika Anda menghasilkan keuntungan modal, Anda dapat berutang pajak keuntungan modal (kecuali investasi tersebut disimpan dalam rekening pajak tangguhan, seperti IRA atau 401 (k)). Namun, kerugian modal dapat mengimbangi keuntungan modal atau, jika tidak ada keuntungan modal selama tahun pajak, Anda bisa menggunakan hingga $ 3.000 untuk mengurangi pendapatan rutin Anda.
Jika kerugian bersih melebihi $ 3.000, seorang investor dapat meneruskan kerugian yang tidak terpakai ke dalam tahun pajak mendatang.
Penebangan pajak sering merupakan strategi investasi akhir tahun, tetapi investor yang bijak akan memperhatikan semua pembelian dan penjualan dana sepanjang tahun dan membuat keputusan investasi berdasarkan tujuan investasi, bukan keinginan pasar.
Pelajari Bagaimana Dividen Reksa Dana Dikenai Pajak
Penting untuk dicatat pertama bahwa pemegang saham reksa dana dapat dikenakan pajak atas dividen dana, bahkan jika distribusi ini diterima secara tunai atau diinvestasikan kembali dalam tambahan saham dana. Juga, untuk akun-akun tertentu yang tangguhan pajak dan terbayar pajak, seperti IRA, 401 (k) atau anuitas, dividen tidak dikenakan pajak kepada investor saat diadakan di akun. Sebaliknya, investor akan membayar pajak penghasilan atas penarikan selama tahun pajak distribusi (penarikan) dilakukan. Beberapa reksa dana, seperti Dana Obligasi Kota dapat membayar pendapatan kepada pemegang saham yang dibebaskan dari pajak federal.
Untuk akun-akun kena pajak, seperti akun broker perorangan dan gabungan, dividen reksadana umumnya dikenakan pajak baik sebagai penghasilan biasa (dikenakan pajak pada tingkat pajak penghasilan perorangan) atau sebagai dividen yang memenuhi syarat (dikenakan pajak hingga tingkat maksimum 15%). Dividen biasa dan berkualitas dilaporkan kepada investor reksa dana pada formulir pajak 1099-DIV . Untuk tujuan pengajuan pajak, investor bersama (pembayar pajak) akan melaporkan dividen pada Formulir 1040, Jadwal B, dan Formulir 1040, garis 9a dan 9b.
Sekali lagi, dalam hal perpajakan, dividen hanya menjadi perhatian untuk akun-akun kena pajak, seperti rekening perantara perorangan dan bersama (bukan rekening yang ditangguhkan pajak, seperti IRA, 401 (k) atau asuransi pajak yang terlindung pajak). Jika Anda memutuskan untuk menambahkan reksa dana ke portofolio investasi Anda, terutama pada akhir tahun kalender, Anda mungkin akan menerima pembayaran dividen. Ini bisa menjadi dorongan yang bagus untuk pengembalian portofolio Anda tetapi jika Anda tidak berinvestasi khusus untuk penghasilan, Anda mungkin tidak ingin pajak tambahan. Demikian pula, jika Anda berpikir untuk menjual saham reksadana, Anda mungkin ingin menjualnya sebelum tanggal dividen untuk menghindari pajak.
Untuk menghindari pajak atas dividen pada akhir tahun, perhatikan Tanggal Ex-Dividen , yang merupakan hari pertama di mana pembeli baru suatu saham tidak akan menerima dividen. Hari ini biasanya dua hari perdagangan sebelum Tanggal Pencatatan dividen karena saham menetap tiga hari setelah tanggal perdagangan (disebut sebagai periode penyelesaian 'T + 3' untuk 'Tanggal perdagangan ditambah tiga').
Untuk pemahaman yang lebih besar, setiap pemilik saham pada hari sebelum Tanggal Ex-Dividen akan menerima dividen. Hari ini sebelum Ex-Dividen disebut sebagai tanggal Di-Dividen . Misalnya jika Tanggal Ex-Dividen Hari ini dan Anda membeli atau menjual saham Anda hari ini, Anda masih akan menerima dividen bahkan jika Anda menjualnya besok. Catatan: Harga saham saham biasanya menurun pada tanggal Ex-Dividen dengan jumlah yang kira-kira sama dengan dividen yang dibayarkan karena dividen adalah penurunan aset perusahaan dan harga saham yang disesuaikan akan mencerminkan hal ini.
Dana yang efisien pajak menghasilkan sedikit atau tidak ada dividen atau capital gain. Oleh karena itu, Anda akan ingin mencari jenis reksa dana yang cocok dengan gaya ini jika Anda ingin meminimalkan pajak dalam rekening broker biasa (dan jika tujuan investasi Anda adalah pertumbuhan - bukan pendapatan). Pertama, Anda dapat menghilangkan dana yang biasanya paling tidak efisien (menghasilkan sebagian besar pajak).
Investasi reksadana di perusahaan besar, seperti dana saham berkapitalisasi besar, terutama dalam kategori nilai besar, biasanya menghasilkan dividen relatif lebih tinggi karena perusahaan besar sering memberikan sebagian keuntungannya kepada investor dalam bentuk dividen. Dana obligasi secara alami menghasilkan pendapatan dari bunga yang diterima dari kepemilikan obligasi yang mendasarinya, sehingga mereka juga tidak efisien pajak. Anda juga perlu berhati-hati terhadap reksadana yang dikelola secara aktif karena mereka berusaha untuk "mengalahkan pasar" dengan membeli dan menjual saham atau obligasi. Jadi mereka dapat menghasilkan capital gain yang berlebihan dibandingkan dengan dana yang dikelola secara pasif .
Gunakan Dana Dengan Rasio Perputaran Rendah
Salah satu aspek efisiensi pajak adalah rasio perputaran rendah, yang dinyatakan sebagai persentase dari kepemilikan dana tertentu yang telah diganti (dibalikkan) selama tahun sebelumnya. Rasio turnover yang rendah menunjukkan strategi beli dan tahan untuk reksadana yang dikelola secara aktif tetapi secara alamiah melekat pada dana yang dikelola secara pasif , seperti dana indeks dan Exchange Traded Funds (ETFs) . Secara umum, dan semua hal lain dianggap sama, dana dengan perputaran relatif lebih tinggi akan memiliki biaya perdagangan yang lebih tinggi ( Rasio Pengeluaran ) dan biaya pajak yang lebih tinggi, daripada dana dengan perputaran yang lebih rendah. Singkatnya, turnover yang lebih rendah umumnya diterjemahkan ke dalam laba bersih yang lebih tinggi .
Sama seperti kedengarannya, rasio biaya pajak adalah pengukuran tentang bagaimana pajak berdampak pada laba bersih investasi. Sebagai contoh, jika reksa dana Anda mendapatkan pengembalian 10% sebelum pajak tetapi biaya pajak yang dikeluarkan oleh dana tersebut mengurangi pengembalian keseluruhan hingga 9%, rasio biaya pajak adalah 1%. Investor dapat menemukan laba sebelum pajak, pengembalian pajak yang disesuaikan, dan rasio biaya pajak untuk reksadana di Morningstar .
Penafian: Informasi di situs ini disediakan untuk tujuan diskusi saja, dan tidak boleh disalahartikan sebagai nasihat pajak atau saran investasi. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.