Mendefinisikan Diversifikasi Pajak dan Bagaimana Ini Dapat Membantu Anda
Definisi Diversifikasi Pajak
Diversifikasi pajak adalah istilah keuangan yang mengacu pada alokasi investasi dolar ke lebih dari satu jenis akun.
Diversifikasi pajak mirip dengan lokasi aset (jangan dikelirukan dengan alokasi aset ), yang mengacu pada penyebaran dolar investasi di antara berbagai jenis akun ( lokasi aset investasi) dan memilih jenis investasi terbaik yang bekerja paling baik dalam akun tersebut.
Dua tipe dasar akun investasi adalah akun kena pajak dan akun tangguhan pajak. Ketika Anda berinvestasi dalam akun-akun kena pajak, jumlah uang yang Anda investasikan tidak dapat dipotong pajak, juga tidak menumpuk pajak. Sebaliknya, investor dikenakan pajak atas dividen, jika ada, sepanjang tahun, dan keuntungan modal jika dan ketika investasi dijual dengan harga lebih tinggi daripada yang dibeli. Dengan akun pajak tangguhan, seperti IRA dan 401 (k), uang yang diinvestasikan tumbuh bebas pajak sampai ditarik.
Apa Yang Terjadi Tanpa Diversifikasi Pajak
Kebijaksanaan konvensional mengatakan untuk menyumbangkan semua tabungan jangka panjang, seperti tabungan pensiun, pertama sampai 401 (k), jika tersedia melalui pemberi kerja dan setidaknya hingga pertandingan majikan, dan kemudian berkontribusi pada dana lain yang tersedia untuk Roth IRA .
Secara umum, ini adalah saran yang bagus. Namun, banyak investor membuat kesalahan dengan memaksimalkan 401 (k) di atas pertandingan majikan dengan tujuan semata-mata untuk mengurangi penghasilan kena pajak saat ini. Atau mereka mungkin membuat kesalahan serius dan menginvestasikan lebih banyak tabungan dalam IRA tradisional, bukannya Roth IRA, karena alasan yang sama (penghematan pajak saat ini).
Alasan ini bisa menjadi kesalahan adalah bahwa sebagian besar atau semua investor tabungan jangka panjang dapat berakhir sepenuhnya dialokasikan ke rekening tabungan pajak tangguhan. Kenapa ini masalah? Jika semua tabungan pensiun Anda dalam rekening yang ditangguhkan pajak, seperti 401 (k) dan IRA tradisional, Anda bisa membayar pajak lebih tinggi jika satu-satunya sumber penghasilan Anda di masa pensiun berasal dari akun-akun ini. Meskipun kontribusi untuk akun-akun ini tidak dikenakan pajak, penarikan adalah 100% kena pajak di tingkat pajak penghasilan federal atas investor. Oleh karena itu, jika tarif pajak naik lebih tinggi atau jika bracket pajak Anda menjadi lebih tinggi dalam masa hidup Anda, salah satunya mungkin, Anda dapat membayar lebih dalam pajak daripada jika Anda memiliki jenis akun lain, seperti akun kena pajak dan / atau Roth IRA.
Juga, jika Anda ingin pensiun sebelum kelayakan untuk mendapatkan manfaat Jaminan Sosial penuh, dapat menjadi cerdas untuk memiliki akun di mana penarikan dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah (atau tidak dikenakan pajak sama sekali) pada tahun-tahun pertama pensiun yang penting.
Untuk lebih lanjut tentang ini, lihat artikel saya: Apakah IRA Tradisional Mati?
Manfaat Diversifikasi Pajak
Seperti yang mungkin sudah Anda duga, manfaat dari diversifikasi pajak (menyebarkan tabungan di antara berbagai jenis akun) mirip dengan diversifikasi investasi - untuk mengurangi risiko.
Sebagai contoh, tingkat pajak keuntungan modal jangka panjang untuk investasi dalam rekening kena pajak adalah 15%. Namun, penarikan akun pajak tangguhan akan dikenakan pajak di braket pajak pendapatan federal atas untuk individu (atau pasangan jika mengajukan bersama-sama). Ini bisa 25% atau lebih tinggi untuk banyak pensiunan.
Juga, Anda akan mendapatkan hasil maksimal dari penangguhan pajak dengan meninggalkan 401 (k) dan uang IRA tradisional Anda tanpa tersentuh dan tumbuh bebas pajak selama mungkin. Oleh karena itu adalah bijaksana untuk menarik diri dari rekening kena pajak dan Roth IRA pertama di masa pensiun dan untuk menarik diri dari rekening pajak tangguhan nanti.
Jika Anda ingin pensiun dini, terutama sebelum usia 59 1/2, ketika 401 (k) dan penarikan IRA tradisional akan dikenakan 10% "penalti penarikan awal," memiliki akun kena pajak dapat bermanfaat.
Penafian: Informasi di situs ini disediakan untuk keperluan diskusi saja, dan tidak boleh disalahartikan sebagai nasihat investasi. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.