Mutual Fund Pendanaan Modal Jangka Pendek Keuntungan

Keuntungan Modal Jangka Pendek vs Keuntungan Modal Jangka Pendek

Pajak sudah menjadi topik yang kompleks untuk dipahami tetapi pengenaan pajak reksa dana karena berkaitan dengan keuntungan modal jangka pendek adalah salah satu topik yang paling sedikit dipahami dalam dunia investasi. Sementara sebagian besar investor memiliki pengetahuan tentang keuntungan modal jangka pendek, memahami distribusi keuntungan modal jangka pendek dari reksa dana adalah di mana banyak investor berpotensi membuat kesalahan.

Mengapa distribusi keuntungan modal jangka pendek ini jauh lebih buruk daripada keuntungan modal jangka pendek?

Distribusi keuntungan modal jangka pendek dianggap sebagai pendapatan biasa dan, tidak seperti keuntungan modal jangka pendek, tidak dapat diimbangi oleh kerugian modal. Mari kita lihat lebih dekat.

Apakah Distribusi Keuntungan Modal?

Setiap tahun, pemegang saham reksadana menghadapi prospek menerima distribusi keuntungan modal dari reksa dana mereka. Distribusi keuntungan modal ini adalah hasil dari reksadana yang menjual sekuritas dalam dana tersebut. Misalnya, jika reksadana menjual kepemilikan General Electric, ia harus mendistribusikan 95% keuntungan dari penjualan itu untuk mendanai pemegang saham.

Kecuali reksadana Anda ditahan dalam rekening yang ditangguhkan pajak (misalnya, 401k, 403b, IRA), pemegang saham dana harus membayar pajak atas distribusi ini.

Distribusi Keuntungan Modal Jangka Panjang vs Jangka Pendek

Jika reksadana menjual saham yang telah dimilikinya selama 12 bulan atau kurang, setiap keuntungan sebagai hasil dari penjualan tersebut dianggap sebagai "keuntungan modal jangka pendek" dan didistribusikan kepada para pemegang saham sebagai distribusi keuntungan modal jangka pendek.

Namun, jika reksadana menjual saham yang telah dimiliki selama lebih dari 12 bulan, keuntungan apa pun sebagai akibat dari penjualan diklasifikasikan sebagai "keuntungan modal jangka panjang" dan didistribusikan sebagai distribusi keuntungan modal jangka panjang.

Hal ini masuk akal, tetapi apa yang mungkin tidak Anda sadari adalah bahwa para pemegang saham dapat menghadapi distribusi keuntungan modal jangka panjang dan jangka pendek sebagai akibat dari memiliki saham dalam reksadana tertentu, terlepas dari berapa lama Anda telah memiliki saham dalam dana tersebut. .

Ingat, jangka waktu yang berlaku didasarkan pada periode holding reksa dana untuk efek dalam reksadana, bukan berapa lama pemegang saham reksa dana telah memegang reksa dana itu sendiri.

Mengapa Semua Kekacauan tentang Pendanaan Keuntungan Modal Jangka Pendek?

Perbedaan antara keuntungan modal jangka pendek dan distribusi keuntungan modal jangka pendek inilah yang menyebabkan semua keributan dan kebingungan. Misalnya, jika Anda memiliki reksa dana selama beberapa bulan dan kemudian menjual untuk keuntungan, Anda telah memperoleh keuntungan modal jangka pendek. Jika Anda tidak memiliki cukup kerugian untuk mengimbangi keuntungan ini, hasil bersihnya adalah keuntungan jangka pendek dan Anda harus membayar tarif pajak penghasilan biasa pada jumlah uang yang Anda hasilkan sebagai hasil penjualan. Dalam skenario ini di mana Anda memperoleh dari membeli dan menjual saham di reksa dana, Anda dapat menggunakan keuntungan jangka pendek yang mungkin Anda sadari terhadap kerugian modal lainnya untuk mengurangi kewajiban pajak Anda.

Itu penting untuk diketahui karena tidak begitu halnya ketika menyangkut distribusi keuntungan modal jangka pendek dari reksadana. Sebaliknya, jika Anda memiliki reksadana yang menjadikan Anda subjek untuk distribusi keuntungan modal jangka pendek, maka Anda harus melaporkannya pada pengembalian pajak Anda sebagai penghasilan biasa.

Tidak seperti keuntungan modal jangka pendek, kerugian modal tidak mengimbangi distribusi keuntungan modal jangka pendek dan mengurangi kewajiban pajak Anda.

Bottom Line pada Distribusi Keuntungan Modal Jangka Pendek

Masih belum yakin bahwa kebingungan tentang keuntungan modal jangka pendek versus distribusi keuntungan modal jangka pendek itu sangat berarti? Anggap saja seperti ini - mungkin dengan cepat menjadi masalah sejauh yang Anda rencanakan untuk mengurangi tagihan pajak Anda menggunakan strategi pemanenan kerugian pajak atau berinvestasi dalam dana yang efisien pajak .

Jika Anda atau penasihat keuangan Anda percaya bahwa distribusi keuntungan modal jangka pendek sama seperti keuntungan modal jangka pendek, maka Anda mungkin terkejut tidak nyaman pada waktu pajak, ketika Anda berhutang lebih banyak pajak daripada yang Anda rencanakan.

Lihat Juga: 10 Hal Yang Perlu Diketahui Tentang Perpajakan Reksa Dana