Membuat Kerugian Modal Bekerja Untuk Anda
Dasar-dasar tentang Keuntungan Modal & Kerugian & Pajak
Memahami konsekuensi pajak (keuntungan modal dan kerugian modal) menjual reksa dana merupakan aspek penting dari praktik investasi yang sukses.
Anda tidak benar-benar memiliki keuntungan atau kerugian atas aset apa pun sampai Anda menjualnya. Sampai saat itu, Anda hanya memiliki sesuatu di atas kertas (atau online) yang memberi tahu Anda berapa nilainya. Misalnya, jika Anda menjual reksadana saham Anda dengan harga yang lebih tinggi daripada yang Anda beli, Anda akan mendapat keuntungan modal. Jika Anda menjual dana Anda dengan harga lebih rendah daripada yang Anda beli, Anda mengalami kerugian modal. Ketika Anda memiliki capital gain, Anda akan berhutang pajak capital gain. Namun, kerugian modal dapat mengimbangi keuntungan modal atau, jika tidak ada keuntungan modal selama tahun pajak, Anda bisa menggunakan hingga $ 3.000 untuk mengurangi penghasilan rutin Anda. Jika kerugian bersih melebihi $ 3.000, seorang investor dapat meneruskan kerugian yang tidak terpakai ke dalam tahun pajak mendatang.
Contoh Pengambilan Penghasilan Pajak
Ketika Anda menggunakan kerugian modal untuk mengimbangi keuntungan modal atau mengurangi pendapatan rutin, Anda melakukan sesuatu yang disebut pengambilan rugi pajak. Strategi dengan pengambilan kerugian pajak untuk mengimbangi keuntungan modal adalah dengan memperhatikan harga atau Nilai Aktiva Bersih (NAB) dari reksa dana Anda.
Misalnya, Anda menginvestasikan $ 1.000 dalam Dana A dan $ 1.000 dalam Dana B. Dua tahun kemudian, Dana A Anda bernilai $ 1.500 dan Dana B Anda bernilai $ 500. Jika Anda menjual kedua dana hari ini, Anda akan menyadari keuntungan modal $ 500 pada Dana A dan kerugian modal $ 500 pada Dana B. Keuntungan dan kerugian akan saling mengimbangi dan Anda tidak akan berhutang apa pun.
Singkatnya, panen kerugian pajak dapat bermanfaat bagi investor, baik sebagai sarana untuk mengurangi atau menghilangkan keuntungan modal atau sebagai sarana untuk mengurangi pendapatan biasa. Ingat bahwa keuntungan atau kerugian modal tidak berlaku untuk akun yang ditangguhkan pajak, seperti 401 (k) atau IRA Anda, jadi pengambilan pajak rugi tidak mungkin dilakukan dalam akun ini.
Perhatian dan Tip untuk Pengambilan Penghasilan Pajak
Beberapa investor ingin membeli kembali di kemudian hari dana yang sama yang mereka jual (dipanen). Sebelum melakukan hal ini, ketahui Aturan Penjualan Cuci IRS, yang intinya mengatakan bahwa seorang investor tidak dapat membeli keamanan yang secara substansial sama dalam 30 hari (sebelum atau sesudah) penjualan.
Juga, jangan bingung pengambilan pajak rugi dengan distribusi keuntungan modal . Seorang investor yang bijak juga dapat mengurangi pajak dalam rekening pialang biasa dengan mengurangi pendapatan dari reksa dana dividen dan pajak dari distribusi keuntungan modal dengan sesuatu yang disebut lokasi aset - menempatkan investasi pajak yang efisien dalam rekening kena pajak.
Akhirnya, pemotongan pajak sering merupakan strategi investasi akhir tahun tetapi investor yang bijak akan memperhatikan semua pembelian dan penjualan dana sepanjang tahun dan membuat keputusan investasi berdasarkan tujuan investasi, bukan keinginan pasar.
Penafian: Konsultasikan dengan penasihat pajak atau penasihat keuangan Anda sebelum membuat keputusan terkait pajak. Setiap keadaan unik investor harus dipertimbangkan sebelum menerapkan strategi investasi umum ke keuangan pribadi. Informasi di situs ini disediakan untuk keperluan diskusi saja, dan tidak boleh disalahartikan sebagai nasihat investasi. Dalam situasi apa pun, informasi ini tidak mewakili rekomendasi untuk membeli atau menjual sekuritas.