Bergerak untuk Pertimbangkan untuk Mendapatkan Tagihan Pajak Anda Tepat
Duduk dengan kalkulator atau program perangkat lunak untuk mencari tahu apa yang Anda berutang kepada Paman Sam bukanlah ide yang bagus untuk waktu yang baik, tetapi inilah beberapa berita yang mungkin mencerahkan pandangan Anda. Anda memiliki berbagai macam taktik yang dapat Anda gunakan untuk memastikan bahwa tagihan pajak Anda tidak lebih dari yang seharusnya.
Mencari tahu taktik mana yang paling masuk akal berarti menganalisis keuangan Anda saat ini, memperkirakan situasi pajak Anda untuk tahun-tahun sebelumnya, dan mengidentifikasi transaksi keuangan yang mungkin terjadi baik tahun ini atau tahun depan.
Menganalisa Keuangan Anda Saat Ini
Pertama, perhitungkan pendapatan Anda dan pengeluaran Anda untuk tahun ini dan antisipasi apa yang akan mereka lakukan untuk sisa tahun ini. Tentu saja, jika Anda menyiapkan pengembalian pajak 2017 Anda setelah tahun pertama, Anda seharusnya sudah memiliki semua data yang Anda butuhkan untuk tahun itu.
Sekarang perkirakan apa yang Anda perkirakan, pendapatan, pengeluaran, dan tabungan Anda akan berada di 2018.
Apa yang sedang Anda cari?
Anda dapat menggunakan informasi ini dalam berbagai cara. Ini akan mengidentifikasi braket pajak marginal Anda untuk 2017, dan itu akan memberi tahu Anda apa yang kemungkinan besar dibebankan pada kurung pajak Anda pada tahun 2018.
Jika Anda mengantisipasi berada di braket pajak yang lebih rendah tahun depan, pertimbangkan untuk menggeser penerimaan pendapatan akhir tahun ke setelah tahun pertama jika memungkinkan. Pindahkan ke depan ke tahun pajak berikutnya.
Jika Anda memiliki pilihan antara menggunakan potongan tertentu dalam satu tahun tetapi tidak keduanya, pertimbangkan untuk memindahkan pengurangan ke tahun ketika Anda berada di braket pajak yang lebih tinggi sehingga itu akan melakukan Anda yang paling baik.
Selanjutnya, Anda ingin mengidentifikasi pendapatan kotor atau AGI yang disesuaikan untuk tahun 2017 dan lagi untuk tahun 2018. Banyak deduksi dan kredit memiliki ambang batas keluar — jika Anda memperoleh lebih dari jumlah ini, Anda tidak dapat mengklaimnya atau Anda hanya dapat mengklaim kredit yang dikurangi. Apakah AGI Anda dalam tahun baik mendekati batas penghentian untuk setiap pemotongan atau kredit yang mungkin Anda berhak dapatkan?
Jika demikian, pertimbangkan cara untuk mengalihkan pendapatan atau meningkatkan penyesuaian pendapatan untuk menjaga AGI Anda pada target yang Anda inginkan.
Cari Istirahat Pajak dan Tonton Kalender
Sekarang saatnya mengerjakan PR kecil. Apakah ada keringanan pajak yang dapat Anda ambil di tahun 2017 yang tidak akan ada di tahun 2018? Ini merupakan pertimbangan yang sangat penting jika Potongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan disahkan dan diberlakukan pada Februari 2018 seperti yang diharapkan. Diantisipasi bahwa undang-undang baru akan mempengaruhi banyak pemotongan pajak dan kredit. Jika sebuah pengurangan akan dihapus ketika undang-undang pajak baru berlaku, Anda akan ingin meraihnya sekarang jika Anda bisa.
Berikut beberapa hal lain yang mungkin ingin Anda perhatikan:
- Ambang batas pemotongan biaya medis yang tersedia untuk pembayar pajak yang memerinci akan menurun dari 10 persen dari AGI Anda menjadi 7,5 persen di bawah undang-undang baru. Apa artinya ini adalah bahwa pada tahun pajak 2017, Anda hanya dapat memotong bagian dari pengeluaran medis Anda yang memenuhi syarat yang melebihi 10 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan. Ada kemungkinan bahwa ketentuan ini akan berlaku surut untuk menutup tahun pajak 2017, tetapi jika itu tidak terjadi, Anda akan lebih baik menunggu sampai setelah tahun pertama dan membayar tagihan medis yang luar biasa pada 2018 jika memungkinkan. Maka mereka hanya harus melebihi 7,5 persen dari AGI Anda.
- Undang-undang pajak baru diharapkan untuk menghapus potongan yang diperinci untuk bunga kredit untuk utang ekuitas, meskipun pemotongan tetap untuk utang akuisisi yang terkait dengan rumah pertama dan kedua hingga $ 750.000. Jika Anda berpikir untuk melakukan refinancing dan mengambil uang tunai, Anda mungkin ingin melakukannya pada bulan Desember jika memungkinkan.
- Jika Anda terkena Pajak Minimum Alternatif, 2018 seharusnya menjadi tahun yang lebih baik bagi Anda jika Cuts Pajak dan Akta Pekerjaan lulus. Undang-undang meningkatkan jumlah pengecualian sekitar 25 persen. Ini adalah sesuatu yang harus diingat ketika Anda memperkirakan skenario pajak tahun depan.
Ini hanya beberapa potongan pajak yang lebih umum yang mungkin dipengaruhi oleh undang-undang baru, dan itu mungkin — meskipun tidak dianggap mungkin — bahwa RUU itu tidak akan berlalu. Namun, mereka adalah faktor yang mungkin ingin Anda ingat.
Transaksi Finansial Fleksibel Lainnya
Anda dapat melakukan beberapa transaksi keuangan sebelum akhir tahun atau setelah awal 2018. Ini termasuk:
- Sumbangan amal
- Menjual saham, obligasi, dan investasi lainnya
- Konversi Roth
- Mengambil distribusi 401k dan IRA
- Membayar pajak perkiraan negara atau pajak properti
- Menyesuaikan kontribusi ke 401 (k) atau rencana pensiun serupa
Pajak Akhir Tahun Tertentu Bergerak untuk Dipertimbangkan
Berikut beberapa hal yang perlu dipertimbangkan ketika Anda menangani pendapatan pada akhir tahun:
| Jenis penghasilan | Menurunkan Penghasilan Anda | Meningkatkan Penghasilan Anda |
| Upah | - Tingkatkan kontribusi sebelum pajak ke 401 (k) atau paket pensiun serupa untuk mengurangi penghasilan Anda.
- Tanyakan apakah bonus kerja akhir tahun dapat dibayarkan tahun depan, bukan tahun ini.
- Tahan untuk menggunakan opsi saham insentif.
| - Bekerja lembur, meminta kenaikan gaji, mengurangi kontribusi pensiun sebelum pajak, menggeser kontribusi pensiun ke pajak setelah Roth 401 (k) atau Roth 403 (b).
- Opsi saham insentif latihan.
|
Penghasilan Bisnis
| - Habiskan untuk biaya-biaya yang dapat dikurangi pajak seperti peralatan dan persediaan.
- Buatlah setoran pajak penggajian tahun ini daripada menunggu sampai batas waktu 15 Januari sehingga Anda dapat mengurangi pajak penggajian Q4 tahun ini.
- Tahan untuk mengirim faktur dan kumpulkan pada piutang hingga tahun depan.
- Identifikasi kerugian bisnis yang dapat mengimbangi pendapatan lain.
- Tinjau rencana pensiun dan pertimbangkan untuk membuat solo 401 (k) sebelum akhir tahun.
| - Kirim faktur dan coba kumpulkan piutang luar biasa pada akhir tahun.
- Tunggu untuk menghabiskan uang untuk biaya bisnis hingga Januari.
|
| Keuntungan Modal dan Kerugian | - Gunakan penjualan angsuran atau pertukaran sejenis untuk menunda kenaikan pada tahun mendatang.
- Sisa pajak 39,6 persen dimulai pada $ 418.400 untuk pelapor tunggal dan $ 470.700 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama pada tahun 2017, meskipun tarif pajak tertinggi di bawah undang-undang baru diperkirakan akan turun pada 37 persen. Keuntungan jangka panjang yang termasuk dalam kelompok pajak ini dikenakan pajak sebesar 20 persen, bukan 15 persen, dan mereka juga dapat dikenakan pajak penghasilan bersih 3,8 persen juga.
- Pertimbangkan " kehilangan panen ." Jual posisi dengan kerugian yang belum direalisasi untuk mengurangi keuntungan kena pajak.
- Hati-hati terhadap pembelian kembali investasi yang dijual dengan kerugian dalam 30 hari. Ini bisa menciptakan penjualan cuci .
- Tahan untuk menjual posisi yang menguntungkan hingga tahun depan.
- Pastikan bahwa kerugian simpanan berlaku untuk keuntungan jangka pendek bila memungkinkan.
- Menyeimbangkan portofolio Anda di seluruh jenis pajak untuk efisiensi pajak tertinggi.
| - Pertimbangkan " hasil panen ." Jual keuntungan jangka panjang untuk mengisi penghasilan kena pajak ke atas braket 15 persen. Keuntungan tersebut akan dikenakan pajak nol persen.
- Jual keuntungan jangka panjang untuk mengisi penghasilan kena pajak ke atas 35 persen. Keuntungan tersebut akan dikenakan pajak sebesar 15 persen.
|
| Distribusi Pensiun | - Jika Anda perlu menarik sejumlah besar dari rencana pensiun, cari tahu apakah lebih baik untuk mengambil uang tahun ini versus tahun depan, atau menyebar dampak pajak dengan menarik sebagian tahun ini dan beberapa tahun depan.
| - Ambil distribusi minimum yang dibutuhkan (RMD) pada akhir tahun.
- Jika Anda berusia 70½ tahun pada tahun 2017, RMD pertama Anda harus diambil pada 1 April 2017, tetapi Anda dapat menunda hingga tahun setelah Anda mencapai 70½. Cari tahu apakah itu lebih menguntungkan untuk mengambil RMD tahun ini atau mengambil dua RMD tahun depan.
|
| Mengubah Pretax IRA menjadi IRA Roth setelah pajak | - Ini meningkatkan penghasilan kena pajak Anda di tahun konversi.
- Anda dapat membatalkan konversi hingga 15 April atau 15 Oktober. Ini masuk akal jika biaya pajak cukup rendah dibandingkan dengan biaya pajak masa depan yang diharapkan.
|
| Manfaat Jaminan Sosial | - Menghasilkan lebih banyak penghasilan dapat berarti lebih banyak keuntungan Anda akan dikenakan pajak.
|
| Kerugian Pasif Dari Sewa dan Bisnis | - Cari tahu apakah kerugian pasif Anda akan terbatas atau dikurangkan tahun ini. Jika demikian, kerugian pasif dapat mengimbangi penghasilan lain. Jika tidak, kerugian akan bergulir ke depan.
| - Pertimbangkan untuk meningkatkan penghasilan pasif Anda untuk menggunakan sisa-sisa kerugian Anda.
|
Kerugian Operasi Bersih
| - Latihan membawa kembali / membawa opsi ke depan untuk mengimbangi penghasilan di tahun-tahun lain.
| - Tingkatkan pendapatan untuk menyerap kerugian. Ini membuat penghasilan tambahan bebas pajak sampai pada tingkat kerugian.
|
Kiat-kiat ini dapat membantu Anda menangani biaya pada akhir tahun:
| Jenis Biaya | Mempercepat Biaya | Menunda Pengeluaran |
| Pengurangan Itemized | - Cari tahu apakah Anda dapat atau harus memerinci tahun ini dan / atau tahun depan dengan membandingkan total potongan yang diperinci dengan pengurangan standar untuk status pengarsipan Anda. Perlu diingat bahwa Potongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan diharapkan dapat menggandakan pengurangan standar menjadi sekitar $ 12.000 untuk pelapor tunggal dan $ 24.000 bagi mereka yang menikah dan mengajukan secara bersama-sama.
| - Jika lebih masuk akal untuk memerinci tahun depan daripada tahun ini, identifikasi biaya yang dapat dipindahkan ke 2018.
|
Perawatan Medis, Gigi, dan Kesehatan
| - Hanya biaya perawatan medis, gigi, dan kesehatan yang melebihi 10 persen dari AGI Anda yang dapat dikurangkan dari pajak pada tahun 2017, meskipun undang-undang pajak yang baru mengurangi ini menjadi 7,5 persen pada tahun 2018 dan mungkin berlaku surut untuk menutup tahun 2017.
- Jika Anda dekat tetapi di bawah ambang AGI 10 persen, pertimbangkan untuk membayar biaya pengobatan tambahan sebelum akhir tahun untuk mendapatkan pengurangan atas ambang batas. Dengan cara ini, Anda setidaknya akan mendapatkan sedikit deduksi daripada tidak satu pun.
- Jika Anda melewati ambang batas, pengeluaran medis tambahan akan dikurangkan.
| - Jika Anda memiliki biaya pengobatan yang signifikan pada tahun 2017, cari tahu apakah Anda dapat membayar tagihan medis Anda tahun depan, terutama jika undang-undang pajak yang baru dilalui dan itu tidak dibuat surut. Dengan "mengelompokkan" pengeluaran medis Anda menjadi satu tahun, Anda mungkin juga bisa melewati ambang 7,5 persen atau 10 persen.
|
| Perkiraan pajak negara | - Bayar pajak perkiraan negara Anda pada akhir tahun untuk menguranginya tahun ini. Ini hanya berfungsi jika Anda atau akan dapat memerinci dan Anda tidak dikenakan pajak minimum alternatif. Dan undang-undang baru ini diharapkan akan mempengaruhi keringanan pajak ini juga.
- Tahan untuk membayar perkiraan negara Q4 Anda hingga Januari jika akan lebih menguntungkan untuk menguranginya pada tahun 2018 Anda kembali, atau hanya berada di sisi yang aman untuk melihat di mana undang-undang baru berlaku dengan ini.
|
| Pajak properti | - Bayar cicilan pajak properti Anda berikutnya sebelum akhir tahun untuk menguranginya tahun ini. Ini hanya berfungsi jika Anda atau akan dapat memerinci dan Anda tidak tunduk pada AMT.
| - Bayar cicilan pajak properti berikutnya pada tahun 2018 untuk menguranginya pada tahun 2018.
|
| Amal | - Sumbangkan uang tunai sebelum 31 Desember untuk mengurangi donasi tahun ini.
- Menyumbangkan barang-barang non-tunai seperti pakaian, perabotan atau kendaraan pada tanggal 31 Desember untuk mendapatkan potongan tahun ini.
- Pertimbangkan Dana yang Disarankan Donor jika Anda ingin memberi tetapi Anda tidak yakin amal mana yang ingin Anda sumbangkan.
- Tunda donasi sampai tahun depan jika pengurangan tersebut akan menghasilkan penghematan pajak yang lebih besar pada tahun 2018.
| - Pilih tahun yang tepat sehingga amal menghasilkan penghematan pajak paling banyak.
|
Berikut adalah beberapa pertimbangan tentang menyimpan uang di akhir tahun:
| 401 (k) atau 403 (b) Paket Pensiun | - Kontribusi untuk kontribusi karyawan untuk 2017 harus dilakukan pada 31 Desember atau ditangguhkan dari gaji terakhir Anda tahun ini.
- Putuskan berapa banyak yang ingin Anda sisihkan dari setiap gaji sehingga Anda siap untuk pergi pada bulan Januari untuk kontribusi 2018.
- Tentukan berapa banyak yang akan dialokasikan untuk akun praetax tradisional dan / atau sesudah pajak untuk tahun 2018.
|
| IRA tradisional | - Kontribusi untuk tahun pajak 2016 jatuh tempo pada tanggal 17 April 2018, jadi menutup IRA Anda dapat menunggu hingga tahun depan jika diperlukan.
- Tentukan berapa banyak, jika ada, kontribusi IRA tradisional Anda akan dikurangi pajak.
|
Roth IRA
| - Kontribusi untuk tahun pajak 2017 jatuh tempo pada 18 April 2018.
- Tentukan berapa banyak, jika ada, Anda berhak berkontribusi pada Roth IRA.
- Pertimbangkan untuk mendanai IRA Roth dan mengambil Kredit Saver jika Anda memenuhi syarat.
|