Pertanggungjawaban, Pajak, dan Pertimbangan Investasi Untuk Konversi Roth yang Berpotensi
Apa itu Konversi Roth?
Konversi Roth adalah keputusan opsional untuk mengubah rencana pensiun yang memenuhi syarat yang ada, seperti 401 (k) atau IRA tradisional , ke Roth IRA . Dengan demikian, Anda mengambil uang yang saat ini diperlakukan sebagai pajak tangguhan dan mengubahnya menjadi akun yang tumbuh bebas pajak. Untuk melakukan konversi semacam itu, Anda harus membayar pajak atas jumlah yang Anda konversi.
Siapa yang Bisa Mengkonversi ke Roth?
Meskipun ada batas penghasilan yang berdampak pada kemampuan untuk membuat kontribusi Roth IRA, tidak ada batasan penghasilan mengenai konversi Roth. Tapi ini tidak selalu terjadi. Sebelum perubahan undang-undang perpajakan yang terjadi pada tahun 2010, agar memenuhi syarat untuk mengonversi akun pensiun yang ditangguhkan pajak ke Roth IRA, penghasilan bruto disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda harus kurang dari $ 100.000. Penghapusan pembatasan batas penghasilan ini membuka alternatif konversi Roth untuk lebih banyak orang.
Membuat Keputusan Tentang Konversi Roth
Konversi sering masuk akal jika:
- Anda percaya bahwa manfaat dari uang Anda yang tumbuh bebas pajak akan lebih besar daripada biaya harus membayar pajak yang jatuh tempo pada konversi
- Anda memiliki uang yang tersedia untuk membayar pajak yang jatuh tempo pada konversi
Ini mungkin bukan penentuan yang mudah untuk dilakukan.
Untungnya, ada banyak kalkulator untuk membantu Anda, termasuk kalkulator konversi Roth IRA ini.
Seperti analisis apa pun, hasil kalkulator hanya seakurat asumsi yang Anda berikan. Ingatlah hal-hal berikut ketika membuat keputusan Anda tentang konversi ke Roth:
- Jika Anda mengharapkan tingkat pajak Anda lebih tinggi dalam masa pensiun daripada sekarang, konversi lebih mungkin menjadi langkah yang tepat.
- Semakin besar tingkat pengembalian investasi Anda yang diharapkan, semakin besar kemungkinan konversi Roth adalah ide yang bagus.
- Semakin lama Anda sampai pensiun (dan, karenanya, sampai Anda perlu mengeluarkan uang dari Roth IRA untuk mendukung diri Anda sendiri), semakin baik konversi Roth akan muncul.
Pertimbangan utama lainnya: harus mengeluarkan uang dari rekening pensiun Anda untuk membayar pajak yang jatuh tempo pada konversi adalah indikasi kuat bahwa konversi Roth mungkin tidak sesuai untuk Anda.
Kontribusi Non-Deductible sebelumnya dan Konversi Roth
Jika sebelumnya Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan ke IRA atau 401 (k) Anda, maka sebagian dari jumlah yang Anda konversikan ke Roth IRA tidak akan dikenakan pajak. Sayangnya, Anda tidak bisa hanya mengambil bagian yang tidak kena pajak. Sebaliknya, pemerintah mengharuskan setiap dolar yang Anda konversikan dibagi antara tidak kena pajak dan dikenakan pajak berdasarkan rasio kontribusi yang tidak dapat dikurangkan yang mewakili nilai rekening pensiun Anda.
Misalnya, jika sebelumnya Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan ke IRA Anda sebesar $ 8.000, nilai semua IRA tradisional Anda adalah $ 80.000, dan Anda memutuskan untuk mengonversi $ 10.000, lalu 10% ($ 8.000 dari $ 80.000) konversi Anda, atau $ 1.000 ($ 10.000 x 10% = $ 1.000) tidak dikenai pajak. Anda akan membayar pajak atas sisa $ 9.000 konversi.
Akun Anda Dapat Mengonversi ke Roth IRA
Jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat mengubah IRA tradisional atau 401 (k) menjadi Roth IRA. Namun, perhatikan bahwa Anda biasanya tidak dapat mengubah 401 (k) menjadi Roth IRA saat Anda masih bekerja untuk perusahaan tempat 401 (k) Anda ditahan. Namun, ketika Anda mengakhiri pekerjaan, Anda dapat mengonversi dan memutar IRA Anda pada saat yang bersamaan.
Semua atau Tidak Ada?
Banyak orang tidak mampu membayar pajak karena konversi Roth IRA yang potensial . Sayangnya, meskipun sebagian dari orang-orang ini merasa konversi adalah strategi keuangan jangka panjang terbaik mereka, mereka tidak merasa bahwa mereka benar-benar dapat mengambil keuntungan.
Jika itu terdengar seperti Anda, mungkin ada jawaban lain: hanya mengonversi jumlah akun Anda yang Anda tahu Anda dapat dengan mudah membayar pajak. Selama Anda terus memenuhi syarat untuk berkonversi, Anda dapat terus melakukan konversi sebagian tahun demi tahun, tidak pernah harus melakukan pembayaran pajak raksasa itu, namun secara bertahap mengubah akun pensiun Anda menjadi status bebas pajak.