Tentukan Akun Pensiun Individu (IRA) yang Terbaik untuk Anda
Tapi disinilah kesamaan antara tipe-tipe IRA berakhir. Ketika memilih antara berkontribusi pada IRA Tradisional atau Roth IRA, Anda harus mengetahui perbedaannya terlebih dahulu.
Bagi sebagian orang, keputusan antara Roth IRA dan IRA Tradisional adalah keputusan yang mudah, karena mungkin akan turun ke kelayakan. Mari lihat.
Apakah Anda Memenuhi Syarat untuk IRA Penghasilan Pajak Tradisional?
Langkah pertama dalam menentukan apakah IRA Tradisional adalah pilihan yang baik untuk Anda adalah menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk memotong kontribusi ke IRA Tradisional dari penghasilan kena pajak Anda. Manfaat langsung dari IRA Tradisional adalah kontribusi yang Anda buat dapat sepenuhnya atau sebagian dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda. Tetapi sementara semua orang dengan penghasilan kena pajak memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi kepada IRA Tradisional (hingga batas saat ini, tentu saja), tidak semua orang berhak untuk memotong kontribusi tersebut.
Sederhananya, jika Anda atau pasangan Anda tidak dicakup oleh rencana pensiun yang memenuhi syarat majikan, Anda berhak untuk membuat kontribusi pengurangan pajak ke IRA Tradisional tidak peduli apa yang Anda modifikasi menyesuaikan pendapatan kotor (MAGI).
Jika Anda dicakup oleh rencana pensiun lain yang memenuhi syarat seperti 401 (k) ; namun, deduksi kontribusi IRA Tradisional Anda akan berkurang ketika MAGI Anda mencapai batas tertentu tergantung pada status pengarsipan Anda. Saat ini, batas deduksi untuk kontribusi IRA Tradisional dengan status pengajuan adalah sebagai berikut.
| Tunggal atau Kepala Rumah Tangga | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Kelayakan Batas Pengurangan IRA Anda |
| $ 61.000 atau kurang | Pengurangan penuh hingga batas kontribusi Anda |
| Lebih dari $ 61.000, tetapi kurang dari $ 71.000 | Pengurangan sebagian |
| $ 71.000 atau lebih | Tanpa deduksi |
| Married Filing Jointly atau Qualifying Widow (er) | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Kelayakan Batas Pengurangan IRA Anda |
| $ 98.000 atau kurang | Pengurangan penuh hingga batas kontribusi Anda |
| Lebih dari $ 98.000, tetapi kurang dari $ 118.000 | Pengurangan sebagian |
| $ 118.000 atau lebih | Tanpa deduksi |
| Filing Menikah Secara Terpisah | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Kelayakan Batas Pengurangan IRA Anda |
| Kurang dari $ 10.000 | Pengurangan sebagian |
| $ 10.000 atau lebih | Tanpa deduksi |
Anda akan ingin menggunakan batas ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan Anda untuk memotong kontribusi IRA tradisional dari penghasilan kena pajak Anda, tetapi perlu diketahui bahwa IRS sesekali menyesuaikan batas-batas ini untuk inflasi.
Apakah Anda Memenuhi untuk Roth IRA?
Tingkat pendapatan lebih liberal untuk Roth IRA, dan Anda masih dapat menetapkan dan berkontribusi pada Roth IRA bahkan jika Anda sudah berpartisipasi dalam rencana pensiun yang disponsori perusahaan seperti 401 (k), Pembagian Laba atau Paket Pensiun dan / atau memiliki IRA Tradisional yang ada, dalam tingkat pendapatan tertentu.
Alasan untuk perlakuan terpisah atas Roth IRA ini adalah bahwa kontribusi terhadap Roth IRA tidak dapat dianggap sebagai pengurang penghasilan kena pajak Anda.
Jumlah yang Anda dapat berkontribusi untuk Roth IRA tergantung pada status pengarsipan Anda dan memodifikasi pendapatan kotor disesuaikan (MAGI). Saat ini, batas-batas tersebut adalah:
| Single, Kepala Rumah Tangga, atau Filing Menikah Secara Terpisah | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Batas Kontribusi Roth IRA Anda |
| Kurang dari $ 116.000 | Jumlah penuh hingga batas kontribusi |
| $ 116.000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 131.000 | Kontribusi berkurang |
| $ 131.000 atau lebih | Nol |
| Married Filing Jointly atau Qualifying Widow (er) | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Batas Kontribusi Roth IRA Anda |
| Kurang dari $ 183.000 | Jumlah penuh hingga batas kontribusi |
| $ 183.000 atau lebih, tetapi kurang dari $ 193.000 | Kontribusi berkurang |
| $ 193.000 atau lebih | Nol |
| Filing Menikah Secara Terpisah | |
|---|---|
| Penghasilan kotor yang disesuaikan disesuaikan (MAGI) | Batas Kontribusi Roth IRA Anda |
| Kurang dari $ 10.000 | Kontribusi berkurang |
| $ 10.000 atau lebih | Nol |
Anda akan ingin menggunakan batasan ini sebagai panduan dalam menentukan kelayakan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA, tetapi perlu diketahui bahwa IRS sesekali menyesuaikan batas-batas ini untuk inflasi.
IRA tradisional versus Roth IRA
Kelayakan Anda untuk memotong kontribusi IRA Tradisional dan kelayakan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA mungkin sangat menentukan mana IRA yang Anda pilih. Tetapi bagaimana jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat dari kedua jenis tersebut, bagaimana Anda memilihnya? Cara terbaik untuk membuat keputusan berdasarkan informasi setelah menentukan kelayakan Anda adalah mempertimbangkan aspek-aspek unik dari masing-masing jenis IRA terhadap satu sama lain.
Dengan asumsi Anda berhak untuk memotong kontribusi Anda ke IRA Tradisional, kontribusi apa pun akan meningkatkan pajak tangguhan, yang berarti Anda tidak akan membayar pajak atas kontribusi Anda sampai Anda menariknya, mungkin pada saat pensiun. Ketika Anda menarik dana, Anda akan membayar pajak atas kontribusi dan penghasilan Anda. Jika Anda tidak memenuhi syarat untuk pengurangan, kontribusi dan penghasilan Anda masih akan mendapat manfaat dari pertumbuhan pajak tangguhan, yang mengapa memiliki IRA masih merupakan pilihan yang baik bagi siapa pun yang menabung untuk pensiun. Meskipun Anda tidak mendapatkan pengurangan pajak ketika Anda berkontribusi pada Roth IRA, kekuatan Roth IRA adalah bahwa penghasilan selalu bebas pajak. Pertumbuhan * bebas pajak ini dan fakta bahwa Roth IRA tidak tunduk pada aturan distribusi minimum yang membutuhkan penarikan (juga dikenal sebagai distribusi minimum yang diperlukan atau RMD) setelah usia 70 ½ adalah keuntungan utama mereka.
Apakah Anda Lebih Menguntungkan dari Roth IRA?
Apakah Anda akan mendapat manfaat lebih dari Roth IRA dibandingkan dengan IRA Tradisional tergantung pada variabel seperti berapa lama sebelum Anda pensiun ketika Anda berencana untuk mulai mengambil distribusi, dan braket pajak Anda sekarang dan apa yang akan terjadi pada saat pensiun. Bahkan jika Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi pada IRA Tradisional yang dapat dipotong pajak, Anda dapat mengambil manfaat jangka panjang dengan berinvestasi di Roth IRA sebagai gantinya.
Keuntungan pajak dari Roth IRA meningkat dengan jumlah tahun antara waktu Anda menetapkan Roth IRA dan waktu Anda mulai mengambil distribusi. Ada juga kemungkinan keuntungan pajak jika Anda berharap bahwa Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun daripada Anda sekarang karena pendapatan yang lebih tinggi atau kode pajak yang berbeda (yang harus diprediksi). Untuk benar-benar menentukan apakah Anda akan keluar dengan Roth, Anda harus melakukan sejumlah angka dan melihat gambaran total investasi Anda. Anda bahkan mungkin ingin berbicara dengan akuntan pajak.
Konversi Dana IRA Tradisional ke Roth IRA
Sebagian orang memenuhi syarat untuk mengonversi dana yang disimpan dalam IRA Tradisional menjadi Roth IRA, tetapi konversi tersebut mengharuskan pajak dibayarkan pada jumlah yang dikonversi pada saat konversi. Berbicaralah dengan penasihat IRA sebelum membuat keputusan tentang konversi.
Rincian IRA Lain-lain
- Anda dapat mengatur IRA dengan lembaga keuangan yang disahkan oleh Kode Pendapatan Internal, seperti bank, perusahaan kepercayaan, bank tabungan, perusahaan pialang atau perusahaan reksa dana.
- Anda memiliki hingga 15 April setiap tahun untuk berkontribusi pada IRA untuk tahun pajak sebelumnya, tetapi pada awal tahun Anda membuat kontribusi Anda, semakin banyak penghasilan yang akan Anda kumpulkan.
- * Sementara kontribusi dan pendapatan Roth IRA umumnya dianggap bebas pajak, yang mengacu pada pajak penghasilan federal. Aturan pajak negara pada distribusi Roth IRA bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lain.
Artikel ini dimaksudkan hanya sebagai gambaran umum Roth versus IRA Tradisional. Ada banyak detail lain yang dicakup di halaman situs web IRS yang didedikasikan untuk IRA. Untuk perbandingan secara berdampingan dari aturan yang mengatur IRA Tradisional dan Roth, lihat bagan perbandingan bermanfaat IRS.