Berikut Ini Beberapa Biaya Investasi Pengurangan Pajak yang Mungkin Tidak Anda Pahami
Anda Mungkin Mampu Mengambil Keuntungan dari Pengurangan Pajak Investasi untuk Biaya Penasihat Investasi
Meskipun Anda tidak dapat memotong komisi yang Anda bayarkan ke pialang saham Anda pada perdagangan yang dilakukan di akun pialang Anda - mereka ditambahkan ke basis biaya dari posisi banyak pajak pribadi Anda dan akhirnya digunakan untuk menghitung setiap keuntungan modal atau kerugian modal yang berlaku , di mana Anda akan membayar pajak atau berpotensi menerima pengurangan pajak - ada sejumlah biaya, pengeluaran, dan biaya penasehat lainnya di mana Anda mungkin dapat mengambil pengurangan pajak investasi tergantung pada keadaan termasuk, dalam beberapa kasus, seberapa besar biaya mereka mewakili penghasilan kotor Anda yang kena pajak atau disesuaikan.
Misalnya, jika Anda seperti banyak orang kaya atau orang kaya, Anda dapat bekerja dengan penasihat investasi terdaftar . Banyak penasihat investasi terdaftar beroperasi berdasarkan biaya saja, yang berarti bahwa tidak seperti lembaga keuangan atau profesional lain, mereka tidak menghasilkan uang dari merujuk Anda ke produk keuangan tertentu juga tidak menghasilkan pendapatan dari mengeksekusi perdagangan atas nama Anda.
Sebaliknya, mereka membebani Anda biaya penasihat investasi , sering kali persentase aset di bawah manajemen, biaya tetap, atau biaya per jam tergantung pada perusahaan tempat Anda bekerja, kebutuhan khusus Anda, dan sifat dari layanan yang Anda tawarkan. Biasanya, biaya dapat berkisar dari 0,05 persen hingga 3 persen atau, dalam beberapa kasus jika Anda adalah klien yang memenuhi syarat, persentase kinerja, katakanlah 15 persen hingga 25 persen dari apresiasi yang terealisasi dan belum terealisasi di dalam rekening penahanan .
Anda tahu saya penggemar berat menggunakan contoh dunia nyata untuk mendorong pulang poin karena saya pikir itu membuatnya lebih mudah untuk memahami konsep. Untuk memberikan ilustrasi semacam itu, perusahaan manajemen aset pribadi yang saya dirikan akhir tahun ini untuk mengelola kekayaan keluarga saya bersama dengan kekayaan individu, keluarga, dan lembaga kekayaan yang makmur dan bernilai tinggi yang memiliki setidaknya $ 500.000 untuk diinvestasikan bersama kami, Kennon -Green & Co., saat ini dalam tahap perencanaan, tetapi model bisnis awal kami mengantisipasi jadwal biaya kami berkisar antara 0,25 persen hingga 1,5 persen tergantung pada spesifikasi portofolio dan pertimbangan relevan lainnya. Kami akan menjadi perusahaan manajemen aset yang sebenarnya, dan bukan apa yang dipikirkan oleh kebanyakan orang ketika mereka memikirkan seorang perencana keuangan yang kegiatan bisnis utamanya termasuk membuat rencana keuangan, mengenakan biaya, lalu menginvestasikan uang dalam reksa dana , dana indeks , dan pertukaran -dikumpulkan dana , yang sendiri memiliki biaya sendiri termasuk dalam rasio biaya di atas biaya penasihat. Sebaliknya, kita akan membangun portofolio dipesan lebih dahulu untuk orang-orang sukses yang ingin memiliki sekuritas mereka sendiri; bahwa, dengan pengecualian yang jarang, tidak ingin uang mereka disimpan dalam kendaraan yang dikumpulkan tetapi lebih suka memiliki saham individual, obligasi, dan sekuritas lainnya dalam akun pribadi.
Aturan untuk menulis biaya penasihat investasi dan biaya manajemen aset dalam akun-akun kena pajak turun ke ini:
- Biaya penasihat investasi adalah pengurangan pajak hanya pada bagian yang melebihi 2 persen dari pendapatan kotor yang Anda sesuaikan. Anda menulisnya dengan mencantumkannya di Jadwal A di bawah "Biaya Pekerjaan dan Pengurangan Lain-lain"
- Biaya penasihat investasi dianggap sebagai item preferensi pajak sebagaimana didefinisikan dalam perhitungan Pajak Minimum Alternatif, atau AMT. Jika Anda terkena pajak minimum alternatif, sebagian atau keseluruhan dari pengurangan biaya penasihat investasi Anda akan dianulir sehingga Anda tidak dapat mengambil keuntungan dari penghapusan tersebut.
Tidak ada kesepakatan di kalangan profesional tentang apakah Anda dapat mengambil pengurangan pajak biaya penasihat investasi untuk akun tidak kena pajak, seperti Roth IRA atau Rollover IRA sehingga Anda dapat mencoba tetapi tidak ada yang tahu apakah akan diterima atau tidak .
Salah satu teknik yang digunakan oleh beberapa manajer kekayaan dan perusahaan manajemen aset untuk mencoba membantu klien mengurangi ini dari pajak mereka adalah dengan memungkinkan mereka membayar biaya penasihat dari luar oleh akun bebas pajak atau pajak-ditangguhkan dengan memotong semua biaya dari akun broker atau menagih klien secara langsung dan meminta klien untuk menulis cek.
Anda Mungkin Bisa Mengambil Pengurangan untuk Biaya Akuntansi Anda
Biaya yang Anda bayarkan untuk persiapan pajak biasanya dikurangkan dari pajak. Sayangnya, banyak rumah tangga yang tidak memenuhi syarat untuk memanfaatkan pengurangan tersebut karena aturannya sebanding dengan aturan untuk pengurangan pajak penasehat investasi - hanya biaya yang lebih dari 2 persen dari penghasilan kotor yang disesuaikan yang dapat dikurangkan.
Anda Mungkin Bisa Mengambil Pengurangan Pajak Investasi untuk Newsletter Investasi, Majalah, dan Publikasi
Tidak bisa hidup tanpa harian Wall Street Journal Anda? Bagaimana dengan Fortune, Forbes, atau The Financial Times? Simpan tanda terima Anda dan Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengambil potongan pajak yang sama yang telah kami bahas sejauh ini; jumlah apa pun yang melebihi 2 persen dari penghasilan kotor Anda yang telah disesuaikan dihapuskan dari tagihan pajak Anda dengan pengecualian potensial memicu Pajak Minimum Alternatif.
Anda Mungkin Bisa Mengambil Pengurangan Pajak untuk Beberapa Biaya Hukum
Untuk bisnis yang memotong biaya hukum bisnis, seperti yang terjadi sebagai bagian dari pendirian atau menjalankan perusahaan terbatas , kemitraan terbatas , atau entitas lain, biaya hukum biasanya sepenuhnya dikurangkan dari pajak. Karena entitas-entitas ini biasanya dilalui, para investor akan menerima pernyataan K-1 dan bagian mereka dari pengurangan pajak alokasi. Biasanya, biaya hukum seperti ini sepenuhnya dikurangkan dari pajak, termasuk tidak dikenakan Pajak Minimum Alternatif.
Apakah Anda dapat memotong biaya hukum lainnya dari pajak Anda bervariasi tergantung pada keadaan dan situasi. Ini bisa menjadi sangat cepat berantakan jadi lebih baik untuk berbicara dengan akuntan yang berkualitas. Misalnya, biaya tertentu, seperti yang terlibat dalam peristiwa likuiditas di mana Anda menjual bisnis keluarga jangka panjang, harus dikapitalisasi dan ditambahkan ke basis biaya. Di sisi lain, biaya hukum dari pengacara pajak membantu Anda mengurangi beban pajak Anda atau melakukan perencanaan pajak biasanya sepenuhnya dikurangkan.
Anda Mungkin Bisa Mengambil Pengurangan Pajak Investasi untuk Biaya Sewa Kotak Penyimpanan Aman
Apakah Anda benar-benar menyimpan investasi Anda dalam bentuk fisik seperti sertifikat saham kertas atau obligasi tabungan ? Jika Anda menyimpan safe deposit box di bank lokal untuk melindungi sekuritas Anda, Anda mungkin dapat mengurangkannya sebagai beban pajak Anda.
Anda Mungkin Bisa Mengambil Pengurangan Pajak Investasi untuk Beban Bunga yang Diikat ke Kegiatan Investasi Anda
Internal Revenue Service memungkinkan pengurangan untuk biaya bunga investasi, yang mencakup biaya bunga marjin yang Anda bayar untuk uang yang dipinjam untuk membeli investasi seperti saham dan obligasi . Ada aturan yang sangat, sangat ketat yang harus diikuti jika Anda ingin memanfaatkan pengurangan pajak investasi khusus ini. Untuk satu, Anda hanya dapat memotong biaya bunga investasi hingga batas "bunga investasi bersih" Anda. Ini termasuk dividen dan keuntungan modal yang tidak memenuhi syarat (Anda dapat menyertakan dividen yang berkualitas, yang hanya membayar tarif pajak dividen lebih rendah yang awalnya didirikan selama pemotongan pajak Bush tetapi kemudian Anda menyerahkan status khusus mereka yang memenuhi syarat dan harus membayar biaya rutin Anda tarif pajak pada mereka dalam jumlah berapa pun yang melebihi biaya bunga margin Anda). Anda juga harus memotong biaya investasi apa pun seperti yang sudah kami bahas. Hasilnya, pendapatan investasi bersih, adalah jumlah maksimum biaya bunga margin yang dapat Anda catat dari pajak Anda. Dalam beberapa kasus, Anda mungkin dapat meneruskan pengurangan biaya bunga investasi jika Anda tidak dapat sepenuhnya memanfaatkannya dalam satu tahun. Seperti semua hal lain dalam artikel ini, Anda perlu berkonsultasi dengan CPA Anda atau perwakilan pajak profesional yang memenuhi syarat untuk membantu Anda menghitung dan memahami pilihan Anda berdasarkan keadaan unik, peluang, situasi, dan faktor relevan lainnya.