Mengapa Memutuskan Apa yang Harus Dilakukan Dengan Masalah Rencana Pensiun Lama
Sebuah survei oleh Deloitte menemukan bahwa dua pertiga dari milenium berencana meninggalkan perusahaan mereka dalam lima tahun atau kurang. Ketika Anda memperhitungkan karyawan tambahan dari segala usia yang dapat mengubah pekerjaan atau kehilangan mereka secara tidak sengaja, hasilnya adalah banyak pekerja di negara ini yang perlu membuat keputusan tentang apa yang akan mereka lakukan dengan calon rencana tabungan pensiun majikan (misalnya, 401 (k ), 457 atau 403 (b) rencana).
Jika Anda adalah karyawan yang mengubah pekerjaan dan menemukan diri Anda dalam situasi ini di mana Anda harus memutuskan apa yang harus dilakukan dengan rencana pensiun yang lama, pilihan Anda termasuk yang berikut:
- Tinggalkan akun Anda di mana tempatnya (Catatan: ini biasanya merupakan opsi jika saldo Anda di atas tingkat tertentu, biasanya $ 5.000)
- Gulung saldo akun langsung ke dalam rencana perusahaan baru Anda (jika mereka menawarkan satu dan menerima rollover) atau IRA baru atau yang sudah ada
- Buat rollover tidak langsung ke rencana pensiun Anda melalui perusahaan baru Anda (jika disediakan) atau IRA
- Ambil distribusi uang tunai
Tidak melakukan gerakan dengan cara yang benar dapat menghabiskan banyak uang tabungan Anda.
Alasan untuk Pertimbangkan Meninggalkan Akun Anda Dimana Ini
Banyak perusahaan mengizinkan Anda menyimpan tabungan pensiun dalam rencana mereka setelah Anda meninggalkan pekerjaan Anda. Karena opsi pertama ini tidak memerlukan tindakan, seringkali dipilih tanpa melakukan apa-apa. Tapi meninggalkan 401k Anda di mana itu di tidak selalu masalah penundaan karena ada beberapa alasan yang sah untuk mempertimbangkan meninggalkan rencana pensiun Anda di mana itu.
Beberapa manfaat dari mempertahankan rencana pensiun Anda dengan mantan majikan Anda termasuk yang berikut:
- Pemisahan Aturan Layanan: Anda dapat mengambil penarikan denda bebas dari rencana pensiun yang disponsori perusahaan jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda pada atau setelah tahun Anda mencapai usia 55 tahun dan berharap untuk mulai mengambil penarikan sebelum berbalik 59½.
- Opsi Investasi yang Dikenal: Jika Anda menyukai opsi investasi dalam rencana pensiun mantan perusahaan Anda (atau hanya tidak yakin apa yang harus dilakukan dengan itu), Anda dapat tetap dengan apa yang lebih akrab sampai Anda siap untuk membuat keputusan.
- Biaya Lebih Rendah: Banyak rencana pensiun yang disponsori perusahaan menawarkan akses kepada para peserta ke reksa dana kelas saham institusional dan dana indeks berbiaya sangat rendah, terutama yang disponsori oleh perusahaan besar. Pertimbangkan untuk menyimpan dana Anda yang ada di mana mereka berada jika Anda menyukai pilihan harga yang secara kelembagaan (yaitu, biaya rendah) atau investasi unik dalam rencana lama Anda yang mungkin tidak dapat Anda masukkan atau tahan dalam IRA.
- Panduan Profesional: Banyak rencana pensiun menawarkan layanan manajemen uang khusus dengan biaya kompetitif yang mungkin ingin Anda pertahankan.
- Perlindungan Terhadap Tuntutan Hukum : Rencana pensiun yang disponsori perusahaan memberikan perlindungan kreditur yang lebih luas di bawah undang-undang federal daripada diberikan dengan IRA.
Pindahkan 401 Tua Anda (K) Aset Ke Dalam Rencana Majikan Baru untuk Menghindari Pajak dan Hukuman
Anda memiliki pilihan untuk menghindari membayar pajak (dan membayar denda penarikan awal 10 persen) dengan menyelesaikan transfer langsung, atau wali amanat , dari rencana lama Anda ke rencana perusahaan baru Anda.
Manfaat memindahkan akun pensiun lama Anda ke rencana perusahaan baru Anda termasuk manfaat yang disebutkan sebelumnya dari menjaga akun Anda dengan rencana lama. Namun, Anda dapat dengan mudah memberikan sedikit perhatian pada akun pensiun lama Anda dari waktu ke waktu karena Anda tidak lagi dapat memberikan kontribusi tambahan setelah Anda meninggalkan pekerjaan. Untuk kesederhanaan, mentransfer aset 401 (k) lama ke rencana baru Anda dapat mempermudah pelacakan tabungan pensiun Anda.
Anda juga memiliki kekuatan pinjaman jika rencana pensiun Anda yang baru memungkinkan peserta untuk meminjam dari aset program mereka dengan suku bunga yang sangat rendah. Jika Anda menggulirkan rencana lama ke dalam rencana baru Anda, Anda akan memiliki basis aset yang lebih besar untuk dipinjam. (Batas pinjaman yang umum adalah 50% dari saldo Anda hingga $ 50.000, tetapi tanyakan kepada administrator rencana Anda untuk hal-hal spesifik dari rencana Anda.)
Berikut adalah beberapa langkah penting yang perlu dilakukan untuk memindahkan aset dengan sukses ke rencana pensiun majikan Anda yang baru:
Langkah 1: Tentukan apakah perusahaan baru Anda memiliki rencana kontribusi yang ditetapkan, seperti 401 (k) atau 403 (b) , yang memungkinkan rollover dari rencana lain. Luangkan waktu untuk mengevaluasi opsi investasi rencana baru untuk memutuskan apakah Anda akan puas dengan mereka dan mereka sesuai dengan gaya investasi Anda. Jika pemberi kerja baru Anda tidak memiliki rencana pensiun atau jika opsi portofolio benar-benar tidak menarik, pertimbangkan untuk tetap berada di rencana perusahaan lama Anda atau menyiapkan IRA rollover baru di serikat kredit, bank, atau perusahaan pialang pilihan Anda .
Langkah 2: Jika Anda memutuskan bahwa menggulirkan akun pensiun lama Anda ke dalam rencana majikan Anda yang baru, hubungi orang yang tepat di perusahaan Anda atau departemen SDM dan minta instruksi untuk membuat kontribusi rollover. Jika Anda membuat keputusan untuk menggulirkan akun Anda ke IRA, hubungi penjaga IRA untuk meminta instruksi khusus untuk memastikan Anda tidak melakukan kesalahan dan membuat acara kena pajak. Anda mungkin harus mengisi dokumen untuk mendirikan Rekening Pensiun Perorangan jika Anda belum memilikinya. (Lihat Yang Harus Diketahui Sebelum Anda Memulai Rollover IRA )
Instruksi yang Anda terima biasanya harus menyertakan jenis informasi berikut:
- Nama rencana pensiun atau kustodian - ini adalah siapa distribusi akan dibayarkan kepada.
- Nomor akun Anda.
- Alamat surat untuk di mana mengirim sumbangan - jika Anda menerima distribusi melalui cek.
- Instruksi transfer kawat - jika distribusi dapat dilakukan secara elektronik.
Jika Anda memerlukan bantuan dengan kontribusi rollover Anda, departemen Sumber Daya Manusia atau kustodian IRA Anda dapat membantu Anda.
Langkah 3: Langkah selanjutnya adalah menghubungi departemen SDM mantan majikan Anda atau 401 (k) administrator untuk meminta distribusi. Anda harus memiliki informasi yang Anda peroleh pada Langkah 2 yang siap digunakan. Pastikan untuk memilih " rollover langsung" atau "transfer wali amanat-ke-trustee" sebagai jenis distribusi. Transfer dapat memakan waktu hingga empat hingga enam minggu, tetapi rentang waktu bervariasi dan berpotensi memakan waktu lebih lama tergantung pada administrator.
Transfer langsung adalah pilihan yang paling mudah dan mudah dari perspektif pajak dan penalti. Opsi alternatif, rollover tidak langsung, tidak sesederhana atau nyaman.
Rollover tidak langsung dapat dipersulit untuk dikelola
Dengan rollover tidak langsung , Anda menerima cek untuk saldo akun Anda yang dibayarkan kepada Anda . Namun, sebagai akibatnya, Anda sekarang akhirnya bertanggung jawab untuk membawanya ke tempat yang tepat. Anda akan memiliki 60 hari untuk menyelesaikan proses rollover untuk memindahkan aset-aset ini ke rencana perusahaan Anda yang baru atau IRA.
Jika Anda tidak menyelesaikan rollover dalam jangka waktu 60 hari ini, Anda kemudian akan dikenakan pajak penghasilan atas jumlah yang gagal Anda gulirkan, dan jika Anda di bawah 59½, Anda akan menghadapi tambahan 10 persen pajak penalti. Mulai tahun 2015, rollover tidak langsung dibatasi oleh aturan satu rollover per tahun.
Tidak peduli apa rencana Anda sebenarnya untuk uang, majikan lama Anda wajib menahan 20 persen dari distribusi Anda untuk tujuan pajak penghasilan federal. Untuk menghindari pajak dan dihukum 20 persen ini, Anda harus dapat mengumpulkan cukup uang dari sumber lain untuk menutupi jumlah ini dan memasukkannya dengan kontribusi rollover Anda. Kemudian, Anda harus menunggu hingga tahun berikutnya ketika Anda dapat mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda untuk benar-benar mendapatkan kembali jumlah yang dipotong.
Sebagai contoh, mari kita asumsikan bahwa 401 (k) atau 403 (b) dari majikan Anda sebelumnya memiliki saldo $ 100.000. Jika Anda memutuskan untuk mengambil distribusi penuh dari akun itu, majikan Anda sebelumnya diharuskan menahan 20 persen, atau $ 20.000, dan mengirimi Anda cek untuk sisa $ 80.000. Untuk menghindari membayar pajak dan denda sebesar $ 20.000 yang ditahan, Anda memiliki hingga 60 hari untuk menggulirkan jumlah penuh, yaitu $ 100.000. Karena Anda hanya memiliki cek sebesar $ 80.000, Anda harus datang dengan $ 20.000 lainnya dari tempat lain. Apapun, Anda harus menunggu sampai Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda untuk mendapatkan semua atau sebagian dari uang ini kembali (tergantung pada apa pajak lain yang Anda berutang dan jumlah yang ditahan). Mudah-mudahan, Anda memiliki $ 20.000 untuk membantu transfer; jika tidak, jumlah yang Anda gagal gulungakan akan diperlakukan sebagai subjek distribusi kena pajak ke penalti.
Mengambil Distribusi Uang Tunai Mungkin Keputusan yang Mahal
Menghindari distribusi uang dapat menghemat pajak dan penalti. Itu karena jumlah apa pun yang Anda gagal gulungakan akan diperlakukan sebagai distribusi kena pajak. Akibatnya, itu akan dikenakan penalti 10 persen jika Anda berusia di bawah 59½. Karena bagian kena pajak akan ditambahkan ke penghasilan kena pajak lainnya yang Anda miliki sepanjang tahun, Anda dapat pindah ke braket pajak yang lebih tinggi.
Dengan menggunakan contoh sebelumnya, jika seorang pembayar pajak tunggal dengan $ 50.000 dari penghasilan kena pajak memutuskan untuk tidak mengambil bagian dari distribusi $ 100.000, mereka akan melaporkan $ 150.000 dari penghasilan kena pajak untuk tahun ini. Ini akan memindahkan mereka dari 25 persen tatakan pajak marjinal ke 28 persen kelompok pajak marginal. Selain itu, mereka harus melaporkan $ 10.000 dalam hukuman tambahan pajak jika di bawah usia 59½.
Distribusi uang tunai seharusnya hanya dipertimbangkan dalam kasus-kasus kesulitan keuangan yang ekstrem seperti jika Anda menghadapi penyitaan, penggusuran, atau kepemilikan kembali. Jika Anda harus pergi dengan rute ini maka hanya mengambil dana yang diperlukan untuk menutupi kesulitan ditambah pajak dan denda yang berlaku.
Jadi, jika Anda mempertimbangkan untuk pindah ke pekerjaan baru - atau sudah pindah - tinjau semua opsi Anda untuk membuat keputusan berdasarkan informasi tentang apa yang harus dilakukan dengan dana pensiun yang Anda tinggalkan.