Apakah Anda Harus Membayar Pajak Obamacare Tahun Ini?
Penalti karena Tidak Memiliki Asuransi
Hingga 2019, Anda akan membayar pajak tambahan jika Anda tidak memiliki asuransi kesehatan setidaknya selama sembilan bulan dalam setahun.
Mulai tahun 2016, pajak dinaikkan menjadi 2,5 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan . Pada 2019, rencana pajak Trump menghilangkan pajak.
Pajak dibatasi pada level maksimum. Itu tidak akan melebihi biaya nasional rata-rata pembelian rencana asuransi kesehatan Bronze di bursa . Kantor Anggaran Kongres memperkirakan ini sekitar $ 4,500 per tahun untuk perorangan dan $ 12.000 untuk keluarga.
Pajak tidak akan kurang dari pajak tetap minimum. Itu $ 695 per orang dewasa dan $ 347,50 per anak, maksimal $ 2.085 per keluarga. Setelah 2016, jumlah minimum ini meningkat dengan Indeks Harga Konsumen .
Pada 2015, 6,7 juta pelapor pajak membayar penalti. Perkiraan awal menunjukkan bahwa angka tersebut menurun pada tahun 2016. Mereka yang mendapatkan antara $ 25.000 dan $ 50.000 kemungkinan besar akan membayar denda. Sebagian besar negara mereka tidak mampu membayar asuransi. Mereka yang berpenghasilan lebih sedikit dapat memanfaatkan Medicaid.
Manfaat Pajak Mengurangi
Jika Anda merinci, Anda hanya dapat memotong biaya pengobatan yang tidak ditanggung oleh asuransi kesehatan Anda dan melebihi 10 persen dari penghasilan Anda.
Sebelum ACA, Anda dapat memotong pengeluaran yang melebihi 7,5 persen dari penghasilan Anda. Pada tahun 2017 dan 2018, rencana pajak Trump mengembalikan pengurangan ini ke tingkat pra-ACA.
Jika Anda menggunakan Akun Tabungan Kesehatan atau akun serupa, Anda hanya dapat menghemat $ 2.500 sebelum pajak. ACA mengecualikan obat bebas sebagai pengeluaran pengeluaran medis yang fleksibel.
Jika Anda tidak menggunakan dana FSA untuk biaya pengobatan, maka denda pajak meningkat hingga 20 persen. IRS mengeluarkan panduan lebih rinci tentang HSAS dan Rekening Tabungan Kesehatan .
Pajak Penghasilan Dibangkitkan
Apakah Anda menghasilkan lebih dari $ 200.000 per tahun? Apakah Anda mengajukan secara bersama-sama sebagai pasangan suami-istri menghasilkan setidaknya $ 250.000 per tahun. Apakah Anda menikah tetapi mengajukan secara terpisah dan mendapatkan setidaknya $ 125.000 setiap tahun? Jika Anda menjawab ya untuk semua ini, Anda akan membayar pajak penghasilan tambahan. Itu adalah tambahan pajak rumah sakit Medicare 0,9 persen pada penghasilan Anda dan keuntungan wirausaha di atas ambang batas yang ditetapkan. Anda juga dikenakan pajak 3,8 persen tambahan atas pendapatan investasi. Ini termasuk dividen dan capital gain yang berada di atas ambang batas.
Jika penghasilan Anda di atas ambang batas, Anda dapat membayar pajak Obamacare jika Anda menjual rumah Anda. Pajak berlaku jika Anda menghasilkan lebih dari $ 250.000 sebagai satu orang atau $ 500.000 sebagai pasangan yang sudah menikah dalam keuntungan modal. Itu berarti Anda harus menghapus jumlah ambang yang berlaku setelah dikurangi harga pembelian asli dan investasi lain yang Anda buat. Jika Anda menjual properti investasi, Anda tidak menerima pengecualian ini. Pajak Obamacare memperlakukannya seperti keuntungan modal lainnya.
Pajak Bisnis
Pajak Cadillac. Perusahaan yang menawarkan rencana asuransi kesehatan berbiaya tinggi, yang disebut Cadillac plan, akan dikenakan pajak cukai sebesar 40 persen.
Paket ini memiliki premi minimal $ 10.200 untuk individu atau $ 27.500 untuk keluarga. Mereka dibutuhkan oleh mereka dalam pekerjaan berbahaya. Sudah tertunda hingga 2020. Pelobi bekerja untuk mencabut pajak pada tahun 2018 karena saat itulah bisnis akan mulai merencanakan untuk tahun 2020.
Layanan Penyamakan Ruangan. Ini dikenakan pajak cukai sebesar 10 persen dari biaya penyamakan sebenarnya.
Produsen Alat Kesehatan. Perusahaan-perusahaan ini membayar cukai 2,3 persen pada penjualan kotor. Pajak ini ditangguhkan hingga 2018. Asosiasi perdagangan perangkat medis, AdvaMed, melobi untuk mencabut pajak.
Pembuat Obat Resep dan Importir. Bisnis-bisnis ini dikenakan biaya tahunan.
Korporasi. Pada tahun 2014, faktor pembayaran pajak diperkirakan meningkat 15,75 persen untuk perusahaan dengan aset setidaknya $ 1 miliar.
Perusahaan Asuransi Kesehatan .
Mereka hanya dapat memotong $ 500.000 untuk kompensasi satu karyawan.
Kredit Pajak dan Pengecualian
Jika penghasilan Anda 400 persen atau kurang dari tingkat kemiskinan federal , Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit pajak. Ini bervariasi menurut negara.
Jika penghasilan Anda 225 persen dari tingkat kemiskinan, Anda mungkin juga dapat menghemat biaya saku Anda. Setiap perusahaan asuransi yang menjual di bursa harus mengurangi biaya Anda ke tingkat yang terjangkau. Ini bervariasi menurut negara.
Jika penghasilan Anda 138 persen atau kurang dari tingkat kemiskinan, Anda tidak perlu membayar pajak. Di sebagian besar negara bagian, Anda juga akan memenuhi syarat untuk Medicaid.
Anda juga tidak perlu membayar pajak jika:
- Penghasilan Anda sangat rendah sehingga cakupannya tidak terjangkau.
- Anda tidak diharuskan untuk mengajukan pengembalian pajak.
- Anda adalah anggota suku Indian.
- Anda berpartisipasi dalam pelayanan berbagi kesehatan atau anggota agama yang menolak asuransi kesehatan.
- Anda mengajukan permohonan untuk pengecualian yang sulit.
Bisnis
Kurang dari 25 karyawan. Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit pajak 50 persen untuk asuransi kesehatan. Anda memenuhi syarat jika upah rata-rata karyawan Anda kurang dari $ 50.000 dan Anda membayar setidaknya setengah dari premi. Itu tidak berlaku untuk biaya asuransi kesehatan pemilik.
Kurang dari 50 karyawan. Anda dapat menggunakan pertukaran asuransi kesehatan untuk membantu Anda menemukan paket termurah.
50 atau lebih karyawan. Mulai 2015, Anda harus membayar pajak cukai sebesar $ 2.000 per karyawan jika Anda tidak memberikan asuransi kesehatan. Pengecualian berlaku untuk 30 karyawan pertama.
Semua bisnis - Anda dapat memperoleh bantuan keuangan federal jika Anda menawarkan asuransi kesehatan kepada pensiunan dini dari 55 hingga 64 tahun. Anda bisa mendapatkan kredit pajak sebesar 28 persen dari biaya obat jika Anda menyediakan cakupan resep bagi para pensiunan karyawan.
Amal
Pengusaha bebas pajak dapat memperoleh kredit pajak 35 persen sebagai pengembalian dana dalam kondisi yang sama seperti usaha kecil di atas.
Dalam Kedalaman : Berapa Besarnya Biaya Saya? | Pro dan Kontra | Bagaimana Cara Kerjanya | Ringkasan Obamacare | Apakah Ini Menambah Utang? | Bagaimana Ini Mempengaruhi Saya?
Untuk informasi lebih lanjut tentang cara menghemat uang pajak Obamacare, lihat buku saya "The Ultimate Obamacare Handbook".