Cara Memberi Nama Dana Kepercayaan Keluarga Anda

Memilih Nama Yang Baik Kepercayaan Keluarga Lebih Mudah Daripada Anda Mungkin Bayangkan

Cara memberi nama dana perwalian keluarga Anda adalah pertanyaan umum dan salah satu yang akan dihadapi banyak investor suatu hari nanti. Apakah itu menempatkan properti Anda sendiri dalam kepercayaan hidup yang dapat dibatalkan untuk menghindari surat wasiat, menyisihkan real estat untuk cucu Anda untuk menyediakan biaya hidup mereka selama sisa hidup mereka, menyumbangkan saham dihargai untuk amal dengan dividen secara teratur dibayarkan untuk mendukung yang Anda inginkan Penyebab, menurunkan pajak tanah Anda, atau melindungi warisan anak-anak Anda dari kreditor yang ada atau calon melalui penggunaan ketentuan boros , kepercayaan keluarga adalah salah satu alat yang paling berguna yang tersedia yang berarti cepat atau lambat, jika kekayaan bersih Anda melewati titik tertentu, pengacara Anda, perencana keuangan, atau penasihat lainnya akan menyarankannya (plus, mereka adalah alat yang hebat untuk mengatur kepemilikan keluarga khusus).

Apakah Anda menamai kepercayaan keluarga pertama Anda atau Anda yang ketujuh, bagaimana Anda benar-benar memilih moniker yang baik ketika Anda pergi untuk membangun kepercayaan? Kemungkinannya, bagaimanapun juga, ahli waris Anda atau penerima manfaat akan tinggal bersamanya untuk beberapa lama.

Mengapa Kepercayaan Keluarga Butuh Nama di Tempat Pertama?

Dana perwalian adalah entitas hukum yang berbeda dengan identitas dan nomor identifikasi pajaknya sendiri. Seperti perusahaan, itu adalah fiksi hukum. Ia dapat memiliki aset seperti yang dimiliki seseorang. Jika instrumen kepercayaan mengizinkannya, ia dapat meminjam uang seperti yang dapat dilakukan seseorang. Sama seperti seseorang atau perusahaan membutuhkan nama untuk mengidentifikasi dirinya sendiri, kepercayaan keluarga harus memiliki sesuatu untuk mengenakan akta judul, sertifikat saham, tanda terima, catatan akuntansi, dan pengajuan pajak Federal dan Negara itu tunduk kepada pemerintah yang mengatakan, "Hei , ini adalah milikku!".

Pilihan Paling Umum Ketika Memberi Nama Dana Kepercayaan Keluarga Anda Adalah Menggunakan Nama Keluarga Plus Beberapa Penentuan Tanggal

Kedengarannya hampir bodoh sederhana - dan itu, yang merupakan alasan begitu banyak pengacara dan individu memilih untuk itu - tetapi nama yang paling umum diberikan kepada kepercayaan keluarga cenderung menjadi beberapa kombinasi:

1. Nama orang yang membentuk dana perwalian dan / atau memberi hadiah properti kepada trust
2. Kata-kata "Kepercayaan Keluarga."

Misalnya, jika John Smith ingin memberi nama kepercayaan keluarga, ia mungkin menyebutnya "Kepercayaan Keluarga John Smith." Ini sangat membosankan, tentu saja, tetapi tidak ada keraguan tentang apa itu.

Beberapa orang, terutama keluarga kaya yang membangun berbagai jenis kepercayaan dengan banyak penerima manfaat selama beberapa dekade, juga memiliki kebiasaan membubuhkan tahun pendirian.

Contoh kasus: Jika Anda melihat pengungkapan keuangan Donald Trump dalam pencalonannya untuk nominasi Republik 2016 untuk Presiden Amerika Serikat, Anda memperhatikan bahwa ketika menyebutkan kepercayaan keluarganya, ayah Donald, Frank Trump, memilih:

• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Donald J. Tump
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat David Desmond
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Robert S. Trump
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Elizabeth J. Trump
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Maryanne T. Barry
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Fred C. Trump III
• The Fred C. Trump 16 Desember 1976, Kepercayaan untuk Manfaat Mary Trump

Terkadang, tanggal tersebut secara teknis bukan bagian dari nama kepercayaan keluarga tetapi digunakan sebagai alat organisasi. Kekayaan keluarga Rockefeller yang luas, dengan cara ilustrasi, sebagian besar diatur di sekitar dua kumpulan kepercayaan utama yang dikenal sebagai "kepercayaan 1934", yang merupakan taipan minyak yang diciptakan untuk anak-anaknya, dan kepercayaan "1952", yang putranya, John D. Rockefeller, Jr., diciptakan untuk cucu-cucunya (generasi keempat Rockefeller).

Meskipun oleh sebagian besar akun, keberuntungan Rockefeller kini dipegang di ratusan kepercayaan, hampir semua kekayaan berasal dari dua koleksi ini.

Kembali ke contoh dunia nyata dari Fred Trump, maestro real estat juga menciptakan beberapa kepercayaan keluarga lainnya dengan konvensi penamaan yang berbeda, termasuk beberapa pemberi tunjangan penahanan anuitas. (A GRAT adalah teknik perencanaan perumahan menggunakan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan yang dirancang untuk meminimalkan kewajiban pajak ketika mentransfer sejumlah besar uang di antara beberapa generasi keluarga; khususnya, pemberi hibah menerima anuitas untuk jumlah waktu yang ditetapkan sementara nilai dari aset itu sendiri dipisahkan dari properti utama, memungkinkan apresiasi apa pun pada mereka untuk keluar dari batasan pajak estate. Ini sedikit lebih rumit, dan jauh di luar cakupan artikel ini tentang penamaan trust keluarga jadi kami akan melewatkan detailnya untuk saat ini.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust untuk Manfaat Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Trust untuk Manfaat Elizabeth Trump Grau

Di atas ini, pada saat kematiannya, wasiatnya menciptakan beberapa kepercayaan keluarga ( kepercayaan wasiat ) di mana konvensi penamaan umum ini diikuti:

• Percayalah Atas Kehendak Fred C. Trump untuk Manfaat Elizabeth Trump Grau
• Percayalah Atas Kehendak Fred C. Trump untuk Manfaat cucu-cucu Fred C. Trump
• Kepercayaan Atas Kehendak Maryanne Trump untuk Manfaat cucu-cucu dari Fred C. Trump

Namun, investor lain memilih untuk memberi nama kepercayaan keluarga mereka secara berurutan. Sebagai contoh, tidak biasa untuk melihat:

• The John Smith Family Trust I
• The John Smith Family Trust II
• The John Smith Family Trust III

Beberapa Family Trusts Dinamakan Setelah Penerima Manfaat Bersama dengan Tujuan

Pilihan umum lainnya ketika memberi nama kepercayaan keluarga adalah memberi nama dana perwalian setelah penerima dan menyatakan tujuan dari uang tersebut. Bayangkan nama Anda adalah Franklin Gardener. Anda memiliki empat anak: James, John, Sarah, dan Charlotte. Anda menyisihkan 50% dari harta Anda untuk mereka, menginstruksikan bahwa 4% dari nilai akan didistribusikan setiap Natal dan bahwa uang harus diinvestasikan dalam saham dividen , dengan seluruh corpus kepercayaan didistribusikan secara penuh pada ulang tahun ke-65 mereka. Anda mungkin menamai trust keluarga ini:

• The James Gardener Dividend Trust
• The John Gardener Dividend Trust
• The Sarah Gardener Dividend Trust
• The Charlotte Gardener Dividend Trust

Anda kemudian memesan 40% lagi untuk cucu Anda, sebagai kelas, yang Anda ingin membantu kuliah. Anda menamai kepercayaan keluarga ini:

• The Franklin Gardener Educational Trust

Akhirnya, Anda menyisihkan sisa 10% dari harta Anda untuk amal. Anda menyusunnya sebagai kepercayaan sisa amal yang dimaksudkan untuk memberi manfaat konservasi satwa liar dan menyebutnya:

• The Smoky Mountain Wildlife Charitable Trust

Pertimbangkan Memberi Nama Keluarga Anda Kepercayaan Sesuatu yang Anonim Terdengar atau Generik, Jadi Anda Menikmati Privasi Ditambahkan

Salah satu masalah dengan pendekatan yang disebutkan di atas adalah kurangnya privasi yang dihasilkannya. Bayangkan Anda membangun sarang telur yang bagus selama bertahun-tahun, menjadi jutawan rahasia. Anda tidak ingin orang lain tahu berapa banyak uang yang Anda miliki atau apa yang Anda miliki. Ketika Anda meninggal, Anda meninggalkan cucu-cucu Anda setumpuk modal yang digunakan untuk membeli gedung apartemen seharga $ 2.000.000, sewa yang akan dibagikan setiap tiga bulan untuk kesenangan mereka; untuk membeli mobil baru, membayar sekolah, membayar tagihan, atau mengambil liburan. Anda menamai kepercayaan itu sendiri - misalkan Anda memiliki nama unik seperti Beatrix Adlersflügel - menyebutnya "The Beatrix Adlersflügel Family Trust."

Selamat, Anda baru saja membuka warisan keluarga Anda ke mata dunia. Siapa pun dapat pergi ke perekam negara dan mencari tahu nama pemilik pada akta judul gedung apartemen, serta nilai yang dinilai. Menggunakan informasi itu, mereka dapat mulai menggali sekitar untuk melihat apakah mereka dapat menemukan kepemilikan lainnya. Bahkan jika Anda menggunakan perantara - katakanlah kepercayaan tersebut membentuk perseroan terbatas - kecuali jika Anda menggunakan proxy hukum melalui kantor pengacara Anda atau layanan korporat, kepercayaan tersebut mungkin terdaftar sebagai penyelenggara pada dokumen yang tersedia sebagai soal catatan publik dari Sekretaris Negara.

Jika harta cukup besar untuk menjamin masalah dan biaya, Beatrix akan lebih pintar melakukan sesuatu seperti menamai kepercayaan keluarganya "Crescent Ridge Capital Trust", kemudian membuatnya mendirikan Nevada LLC bernama "20938 Main Street Property, LLC", semua dari dokumen yang ditandatangani oleh seorang pengacara di kantor cabang di Nevada tanpa catatan publik dari nama keluarganya di salah satu dokumen dan distribusi yang dibuat ke rekening bank yang terisolasi yang tidak melayani tujuan lain selain untuk mengumpulkan dana masuk. Dilakukan dengan benar, hampir tidak ada cara seseorang dapat menemukan pemilik gedung apartemen, apalagi mencari tahu dengan deduksi yang masuk akal siapa penerima manfaat itu. Dengan asumsi, tentu saja, ahli waris Anda tidak bodoh dan pergi ke mulut mereka untuk semua orang tentang rejeki tak terduga yang mereka terima. Dengan begitu, jika mereka cukup malang untuk mengalami kecelakaan mobil yang serius atau melakukan sesuatu yang menghasilkan kreditur yang mencoba mengejar mereka, mereka mungkin cenderung untuk pergi atau menetap untuk kurang mengetahui keberadaan tujuh aset angka.

Tentu saja, semua ini tidak perlu jika Anda meninggalkan keluarga Anda $ 500.000 dalam saham blue chip , dana indeks , obligasi perusahaan , dan MLP , untuk dikelola oleh divisi kepercayaan Vanguard untuk apa yang berjumlah 1% hingga 3% biaya (minimum biaya, pada saat penulisan ini, adalah $ 4.500 untuk manajemen investasi itu sendiri + biaya pencarian atas dana Vanguard (misalnya, rasio biaya reksadana ) + $ 2.500 per biaya pendaftaran kepercayaan untuk melayani sebagai satu-satunya atau rekan-trustee , ditambah biaya layanan apa pun). Itu mungkin terdengar seperti banyak tetapi $ 7.000 hingga $ 15.000 per tahun, semua hal dipertimbangkan, untuk menyediakan semua layanan kepercayaan pada portofolio ukuran itu lebih dari wajar, terutama mengingat risiko fidusia yang harus diambil oleh perusahaan itu sendiri.

Terlepas dari itu, tidak ada salahnya untuk memilih nama kepercayaan keluarga yang sulit ditelusuri. Buka kamus dan pindai halaman acak. Lempar dart di peta. Carilah pertempuran bersejarah atau gunakan generator kata atau generator nama kota online untuk membuatnya menciptakan istilah untuk Anda. Anda bahkan dapat membuat akronim jika Anda mau. Hanya membuatnya sulit dilacak sehingga mata mengintip tidak bisa mencari tahu apa yang ada di neraca keluarga Anda.