Memahami Perbedaannya
Perbedaan Antara Dana Perwalian Perjanjian dan Inter Vivos
- Dana Perwalian Perjanjian adalah dana perwalian yang terbentuk setelah kematian.
- Kepercayaan hidup, atau kepercayaan antar vivos seperti yang sering disebut, adalah dana perwalian yang terbentuk selama hidup
Dana Perwalian Perjanjian
Dana perwalian wasiat muncul pada saat kematian pemberi (orang yang membentuk dana perwalian), seperti yang ditentukan dalam kehendaknya. Kelemahan dari pendekatan ini adalah bahwa aset yang digunakan untuk mendanai kepercayaan hampir pasti akan melalui proses pengesahan hakim, yang mungkin dapat mengarah pada hasil yang tidak diinginkan oleh orang yang sudah meninggal, termasuk melihat kerabat yang tidak ingin Anda dapatkan uang berjuang untuk berbagi.
Misalnya, bayangkan pasangan yang sudah menikah dengan harta sebesar $ 2.000.000. Mereka meninggal dunia dan kehendak mereka meminta semua aset mereka untuk ditempatkan ke dalam dana perwalian, pada titik mana uang tunai akan diinvestasikan dalam saham blue chip . Ketika dua anak muda mereka berusia 18 tahun, mereka akan menerima 4% distribusi dari kepercayaan, dibagi rata di antara mereka.
Ketika mereka berusia 30 tahun, seluruh kepercayaan berakhir dan uang didistribusikan di antara dua penerima manfaat secara merata. Bank yang menangani urusan keuangan keluarga bertindak sebagai wali kelembagaan, menginvestasikan uang dan memastikan kepatuhan dengan ketentuan kepercayaan dan hukum negara terpenuhi. Ini adalah contoh dari kepercayaan wasiat karena dana perwalian tidak ada sampai orang tua meninggal.
Dana Perwalian Inter Vivos
Di sisi lain, bayangkan pasangan menikah yang sama ini dengan harta sebesar $ 2.000.000. Mereka memutuskan untuk mendirikan dua dana perwalian untuk putra-putra mereka, menyebut diri mereka sebagai wali, dan memberikan $ 100.000 ke setiap dana. Untuk saat ini, anak laki-laki tidak menerima distribusi apa pun, tetapi ketika mereka berusia 18 tahun, dana akan mulai membayar 3% dari kekayaan bersihnya setiap tahun untuk membantu biaya hidup. Dari waktu ke waktu, suami dan istri memberikan hadiah tambahan untuk saldo dana perwalian, meningkatkan jumlah uang yang bekerja untuk setiap penerima. Mereka dapat menyumbangkan uang tunai atau, dalam beberapa kasus, menendang aset lain seperti investasi real estat . Keluarga yang memiliki bisnis hampir pasti akan mempertimbangkan kontribusi ekuitas dalam perseroan terbatas di mana perusahaan itu diadakan. Ini adalah contoh dari kepercayaan inter vivos karena itu dibentuk selama masa hidup pemberi; tidak ada kematian yang diperlukan untuk memicu terciptanya kepercayaan itu sendiri.
Revokable vs Irrevocable Trust Funds
Jika kepercayaan dapat dibatalkan, itu berarti pemberi dapat membuat perubahan selama masa hidupnya. Artinya, secara umum, dana perwalian dapat dibatalkan. Bentuk paling populer dari ini dikenal sebagai Revokable Living Trust , yang menawarkan cara untuk mengurangi pajak properti .
Kepercayaan yang hidup adalah unik dalam satu strategi yang digunakan melibatkan pemberi juga berfungsi sebagai wali dan penerima manfaat. Hal ini mengurangi perlindungan aset yang tersedia, dan menghilangkan sebagian besar manfaat pajak langsung, tetapi dapat melindungi lansia dari keluarga atau teman yang kasar. Dengan memberi nama lembaga atau penasihat terpercaya sebagai wali amanat, mereka dapat mengambil alih untuk Anda jika Anda tidak mampu. Setelah kematian Anda, seluruh bagian dari harta yang berada di dalam dana perwalian harus menghindari wasiat dan segera mulai menguntungkan penerima manfaat kontingen, yang Anda beri nama sebelumnya. Ini bisa siapa saja - anak-anak Anda, cucu-cucu, keponakan, sepupu, atau badan amal .
Jika kepercayaan tidak dapat dibatalkan, itu berarti bahwa pemberi tidak dapat mengambil uang atau aset kembali setelah dana perwalian didirikan.
Tidak ada "do-overs" sehingga Anda perlu memastikan bahwa itu terstruktur dengan benar. Keuntungan dari situasi semacam ini adalah bahwa semua yang lain sama, ia memberikan perlindungan aset yang paling besar terhadap kreditur dan penilaian yang merugikan karena properti itu benar-benar bukan milik pemberi atau penerima manfaat.
Dana Perwalian Mana yang Tepat Untuk Situasi Anda?
Undang-undang dana perwalian adalah salah satu bidang di mana tidak ada pengganti untuk nasihat hukum yang memenuhi syarat dari pengacara yang sangat dihormati dan kompeten yang mengkhususkan diri di bidang ini. Setiap negara berbeda dan, tergantung pada kebutuhan Anda, setiap dana perwalian berbeda. Ini bukan area di mana Anda ingin mengambil jalan pintas dan mencoba untuk menghemat uang karena jika Anda tidak melakukannya di depan, para pengacara akan mendapatkannya setelah Anda pergi ketika ahli waris Anda memperebutkan aset.
Untuk informasi lebih lanjut, bacalah What Is a Trust Fund? untuk menemukan beberapa istilah umum yang digunakan dalam dokumen dana perwalian.