Dasar-dasar Penggunaan Dana Perwalian untuk Melindungi dan Melindungi Kekayaan
Apa itu Dana Perwalian?
Dana perwalian adalah jenis entitas hukum khusus yang memiliki properti untuk kepentingan orang, grup, atau organisasi lain. Ada banyak jenis dana perwalian yang berbeda. Ada juga berbagai ketentuan dana perwalian yang mengubah cara kerja mereka. Secara umum, ada tiga pihak yang terlibat dalam semua dana perwalian:
- Pemberi: Ini adalah orang yang mendirikan dana perwalian, menyumbangkan properti (seperti uang tunai, saham , obligasi , real estat , reksadana , seni, bisnis pribadi, atau apa pun yang berharga) ke dana, dan siapa yang memutuskan persyaratan yang harus dikelola.
- Penerima Manfaat: Ini adalah orang untuk siapa dana perwalian didirikan. Hal ini dimaksudkan bahwa aset dalam kepercayaan, meskipun bukan milik penerima , akan dikelola dengan cara yang akan menguntungkan dia, sesuai instruksi spesifik dan aturan yang ditetapkan oleh pemberi ketika dana perwalian diciptakan.
- Wali Amanat: Wali amanat , yang dapat menjadi individu tunggal, sebuah lembaga (seperti departemen kepercayaan bank yang menunjuk salah satu stafnya untuk bertanggung jawab), atau beberapa penasihat terpercaya, bertanggung jawab untuk mengawasi bahwa dana perwalian mempertahankan tugasnya sebagai ditata dalam dokumen kepercayaan dan hukum yang berlaku. Wali amanat sering membayar biaya manajemen kecil. Beberapa trust memberi tanggung jawab untuk mengelola aset kepercayaan kepada wali amanat, sementara yang lain membutuhkan wali amanat untuk memilih penasihat investasi yang memenuhi syarat untuk menangani uang.
Bagaimana Dana Perwalian Terstruktur?
Trust fund adalah entitas fiktif yang diberikan kehidupan oleh legislatif negara bagian di mana kepercayaan terbentuk. Negara-negara tertentu memiliki kelebihan dibandingkan yang lain tergantung pada apa yang ingin dicapai oleh pemberi hibah, itulah sebabnya mengapa sangat penting untuk bekerja dengan pengacara yang memenuhi syarat ketika menyusun dokumen dana perwalian Anda. Beberapa negara mengizinkan apa yang disebut kepercayaan abadi, yang dapat bertahan selamanya, sementara yang lain akan melarang entitas seperti itu karena takut menciptakan kelas bangsawan lain yang menghasilkan generasi mendatang yang mewarisi kekayaan dalam jumlah besar yang tidak didapatkan oleh penerima manfaat. Salah satu ketentuan paling populer yang dimasukkan ke dalam dana perwalian adalah apa yang disebut klausul "pembelanjaan" . Secara sederhana dinyatakan, apa artinya ini adalah bahwa penerima tidak dapat menjamin aset dari kepercayaan, atau mencelupkan ke dalamnya, untuk memenuhi utangnya. Hal ini dapat membuat tidak mungkin bagi para borjuis untuk menemukan diri mereka miskin setelah mereka mengeluarkan banyak hutang. Mengapa? Bayangkan si penerima mendapat taruhan besar di meja roulette, kalah, dan tidak mampu membayar utang. Kasino mungkin tidak akan dapat menyentuh kepala dana perwalian ketika pergi untuk mengumpulkan uang yang terhutang kepada mereka. Ini adalah cara bagi orang tua yang khawatir untuk memastikan anak-anak mereka yang tidak bertanggung jawab tidak berakhir tunawisma atau pecah, terlepas dari seberapa buruk keputusan hidup mereka.
Mengapa Saya, atau Investor Lain, Pertimbangkan Menggunakan Dana Perwalian?
Selain perlindungan kreditur, ada beberapa alasan dana perwalian sangat populer:
- Jika Anda tidak mempercayai anggota keluarga Anda untuk mengikuti surat niat Anda setelah Anda lulus, dana perwalian dengan pihak ketiga yang independen dapat sering meringankan ketakutan Anda. Misalnya, jika Anda ingin memastikan anak-anak Anda dari perkawinan pertama mewarisi kabin danau yang harus dibagi di antara mereka, Anda dapat menggunakan dana perwalian untuk melakukannya.
- Ada beberapa keuntungan pajak yang signifikan yang dapat dicapai saat menggunakan dana perwalian. Menyiapkan apa yang disebut Amal Kelangsungan Amal atau Charitable Remainder Trust bisa memungkinkan untuk melindungi ribuan, atau bahkan jutaan, dolar dari pajak, sementara menguntungkan amal favorit Anda.
- Dana perwalian dapat digunakan dengan cara yang memaksimalkan bypass pajak properti sehingga Anda dapat memperoleh lebih banyak uang untuk lebih banyak generasi di bawah pohon keluarga.
- Kakek-nenek sering mengatur dana perwalian untuk cucu-cucu mereka, yang dirancang untuk membayar biaya pendidikan. Ketika cucu-cucu lulus, setiap sisa pokok tambahan didistribusikan sebagai uang awal yang dapat mereka gunakan untuk membangun kehidupan pasca kuliah mereka.
- Dana kepercayaan dapat melindungi aset yang Anda hargai, seperti bisnis keluarga, dari penerima manfaat Anda. Bayangkan Anda memiliki pabrik es krim dan merasakan kesetiaan yang luar biasa terhadap karyawan Anda. Anda ingin bisnis ini terus sukses dan dijalankan oleh orang-orang yang bekerja di dalamnya, tetapi Anda ingin keuntungannya diberikan kepada putra Anda, yang memiliki masalah kecanduan. Dengan menggunakan dana perwalian, dan membiarkan wali amanat bertanggung jawab untuk mengawasi manajemen, Anda dapat mencapai ini. Anak Anda masih akan mendapatkan keuntungan finansial dari bisnis itu tetapi ia tidak akan mengatakan apa pun dalam menjalankannya.
- Ada beberapa cara menarik untuk mentransfer sejumlah besar uang dengan menggunakan dana perwalian, termasuk membangun kepercayaan kecil yang membeli polis asuransi jiwa pada pemberi. Ketika pemberi uang meninggal, hasil asuransi didistribusikan ke kepercayaan. Uang itu kemudian digunakan untuk memperoleh investasi yang menghasilkan dividen, bunga, dan sewa bagi penerima untuk menikmati.
Harap diingat bahwa, sementara saya berharap ini bermanfaat, ini adalah gambaran singkat tentang dana perwalian. Untuk mempelajari lebih lanjut, saya sarankan membaca The Complete Book of Trusts , yang memberikan gambaran besar tentang 60 jenis dana perwalian dan alasan masing-masing digunakan. Harap dicatat bahwa apakah dana perwalian sesuai untuk situasi Anda akan bergantung pada keadaan unik Anda, apa yang ingin Anda capai, dan bahkan hukum negara khusus Anda. Merupakan hal yang paling penting bagi Anda untuk mendiskusikan kebutuhan Anda dengan pengacara kepercayaan yang berkualifikasi, akuntan Anda, dan perusahaan penasihat investasi terdaftar Anda.
Saldo tidak memberikan pajak, investasi, atau layanan keuangan dan saran. Informasi tersebut disajikan tanpa mempertimbangkan tujuan investasi, toleransi risiko, atau keadaan keuangan dari investor tertentu dan mungkin tidak cocok untuk semua investor. Kinerja masa lalu bukan merupakan indikasi hasil di masa mendatang. Investasi melibatkan risiko termasuk kemungkinan kehilangan pokok.